WARSZTATY Z ROZLICZANIA ORAZ DOKUMENTOWANIA TRANSAKCJI TRANSGRANICZNYCH [#8778v]
- Kategoria
- PODATKI
- Typ szkolenia
- otwarte
- Program
1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:
- co wynika z definicji ustawowej
- czy nieodpłatne przekazanie towarów stanowi WDT
- wymogi podmiotowe i przedmiotowe stawiane transakcji;
- obowiązek podatkowy – czy reguły Icoterms 2020 mają znaczenie
- zaliczka w WDT;
- jakie dokumenty trzeba zgromadzić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%?
- informacja podsumowująca i jej znaczenie dla zastosowania stawki 0 % podatku VAT;
- numer VAT UE kontrahenta a prawo do zastosowania stawki 0%;
- niezwykle ważna instytucja domniemania – czy działa na korzyść podatnika
- transakcja z "samym sobą" czyli przemieszczenie towarów w ramach tego samego przedsiębiorstwa faktura, czy dokument wewnętrzny
- dostawa z montażem -jak rozliczyć, na co zwrócić uwagę
- rozliczenie transakcji WDT w pliku JPK_VAT.
2. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:
- kiedy transakcję kwalifikujemy jako WNT?
- czy dostawca musi być podatnikiem VAT UE
- reklamacja i otrzymanie towaru po naprawie – czy powstanie WNT
- obowiązek podatkowy – co decyduje o jego powstaniu
- faktura zaliczkowa – czy w WNT powstaje obowiązek podatkowy
- korekta obrotu z tytułu WNT;
- NOWE REGUŁY odliczania podatku VAT od transakcji WNT;
- nietransakcyjne nabycie towarów – jak je rozpoznać i opodatkować?
- procedura 4200 – korzyści z jej zastosowania
- sankcyjne WNT – kiedy zapłacę 2 razy podatek bez prawa do odliczenia
3. Należyta staranność i jej znaczenie dla oceny prawidłowości rozliczenia transakcji wewnątrzwspólnotowych:
- jak skutecznie bronić się przed zarzutami ze strony organów podatkowych;
- najnowsze postanowienie TSUE, czyli należyta staranność ma swoje granice.
4. Eksport towarów:
- elementy konieczne dla wystąpienia eksportu;
- kiedy dochodzi do powstania obowiązku podatkowego w eksporcie towarów
- eksport bezpośredni i pośredni - czym się różnią, na co zwrócić uwagę
- stawka 0% - kiedy mogę ją zastosować – najnowsze interpretacje i orzecznictwo
- zaliczka w eksporcie towarów - kiedy i jak powinna być rozliczona?
zmiana zasad wystawiania faktur zaliczkowych – data wejścia w życie 1 września 2023 r. – praktyczne znaczenie tej zmiany dla podatników;
- jak ująć eksport towarów w deklaracji i według jakich reguł dokonywać korekt?
5. Transakcje łańcuchowe:
- ustalenie miejsca opodatkowania i zasad rozliczenia transakcji łańcuchowej;
- jakie zasady stosujemy dla określenia dostawy ruchomej
- co to znaczy organizować transport
- co to jest podmiot pośredniczący
- czy są różnice w zasadach określania dostawy ruchomej w transakcjach łańcuchowych realizowanych w ramach UE oraz eksportowych
- wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne - skutki zastosowania procedury uproszczonej;
- modele rozliczania transakcji łańcuchowych.
6. Międzynarodowy obrót usługowy:
- import usług:
- kupuję usługę od zagranicznego podmiotu - kiedy mam obowiązek rozliczyć z tego tytułu import usług?
- miejsce świadczenia: kiedy stosuję zasady ogólne, a względem których usług znajdą zastosowanie rozwiązania szczególne?
- kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu importu usług - czy mam czekać na fakturę wystawioną przez usługodawcę?
- zasady rozliczenia podatku naliczonego.
- eksport usług:
- brak definicji ustawowej - czy skutkuje czymś dla podatnika?
- kiedy mamy do czynienia z eksportem usług?
- czy eksport usług powinien być wykazany w deklaracji?
7. Pojęcia wspólne dla transakcji transgranicznych:
- miejsce świadczenia – o czym decyduje, jak je wyznaczyć
- kursy w tym kursy dla korekt (pakiet SLIM VAT 3);
- oznaczenie w JPK – które transakcje powinny być oznaczone i w jaki sposób
- informacja podsumowująca – jakie transakcje w niej pokazuję
- rejestracja dla VAT UE – kiedy mam obowiązek rejestracji
- Prowadzący
- Ewa Sokołowska Doradca podatkowy z ponad 20 letnim doświadczeniem; prawnik, członek małopolskiego oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Wieloletni współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych. Obecnie prowadzi własną kancelarię doradczą, co pozwala jej w trakcie szkoleń łączyć teorię z praktyką. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT. Jest redaktor naczelną i autorką licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego; „ Zmiany w zasadach fakturowania w 2013 i 2014r.” (Wydawnictwo Wolters);, „Leksykon VAT” (Wydawnictwo Beck); „Faktura VAT w pytaniach i odpowiedziach” (Wydawnictwo Wolters); „Podatek VAT w branży TSL” (Wydawnictwo Wolters); „Dokumentacja Podatkowa VAT”; „Transakcje wewnątrzwspólnotowe. Ustawa o VAT” (Wydawnictwo Beck),„Podatek VAT” w JST (Wydawnictwo Beck), oraz licznych artykułów publikowanych w prasie branżowej.
- Forma
- Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82
- Czas trwania
- Godziny zajęć: 9-14
- Lokalizacja
- Cena
- 470.00 netto zł./osobę (578.10 zł. brutto) do: 04-04-2024
- W cenę wliczono
- •dostęp do platformy szkoleniowej na żywo przez komputer. Wymagane jest korzystanie z najaktualniejszych oficjalnych wersji Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge (Chromium), Yandex lub Opera, •autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej, •konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia, •imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)
- Certyfikaty
- Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia