Pomoc Zaloguj się
Znajdujesz się: www.szkolenia.com.pl » szkolenia » dane szczegółowe
Oferta jest nieaktualna! Prosimy o kontakt z organizatorem.

Wrocław, Podatek VAT - zamknięcie roku 2024 oraz zmiany na 2025 rok - Akcja Bilans [KOD:4495]

Kategoria
PODATKI
Typ szkolenia
otwarte
Program
 Podatek VAT w 2024 roku oraz zmiany na 2025 r. 

 Program:  

  1. Zmiany w 2024 r., w tym:
    • zmiany stawek VAT w 2024 r. (usługi kosmetyczne oraz żywność),
    • stosowanie stawek VAT na przełomie nowych i starych regulacji,
    • zmiana terminu wprowadzenia obowiązkowego KSeF oraz najważniejsze zmiany w obowiązkowym KSeF,
    • opłaty za opakowania plastikowe od 1 stycznia 2024 r. a VAT,
    • obowiązki dostawców usług płatniczych od 1 stycznia 2024 r. i dlaczego jest to ważne dla pozostałych podatników,
    • wdrożenie dyrektywy DAC7 i obowiązek raportowania określonych danych przez platformy sprzedażowe.

  2. Problemy i wątpliwości związane z odliczaniem VAT naliczonego lub z błędnie wystawionymi lub rozliczonymi fakturami – co ma znaczenie i na co należy uważać:
    • w jakich przypadkach przepisy o VAT wprost zabraniają odliczania VAT naliczonego (art. 88 ustawy o VAT),
    • zapłata bez MPP, pomimo istnienia takiego obowiązku,
    • zapłata na rachunek bankowy spoza Białej listy,
    • faktura wystawiona do paragonu, na którym nie widniej numer NIP nabywcy,
    • faktura bez numeru NIP nabywcy,
    • faktura z błędnie wykazaną kwotą VAT,
    • faktura z błędnym kursem waluty i tym samym błędną kwotą VAT,
    • faktura z zawyżoną stawką VAT,
    • faktura otrzymana przez osobę, która nie jest zarejestrowana na potrzeby VAT,
    • faktura otrzymana poza KSeF (pomimo istnienia takiego obowiązku),
    • odliczanie VAT od zakupów dla pracowników i kontrahentów (prezenty, imprezy integracyjne itp.), świadczenia darmowe lub częściowo odpłatne,
    • odliczanie z faktury zapłaconej po 90–ciu dniach od upływu terminu płatności (ulga na „złe długi”),
    • przeznaczenie nieruchomości (po jakimś czasie od nabycia, używania) do działalności zwolnionej,
    • odliczanie VAT z faktury wystawionej wcześniej niż 60 dni przed transakcją lub przed otrzymaniem zaliczki.

  3. Uporządkowanie zasad wykazywania i korygowania podatku VAT:
    • korekty biznesowe in minus typu: rabaty, zwroty towarów, zwroty opodatkowanych i zafakturowanych zaliczek,
    • pomyłki na wystawionych fakturach i korekty in minus,
    • korekty biznesowe i pomyłki korygowane in plus,
    • właściwe kursy walut w przypadku zmiany podstawy opodatkowania,
    • faktura wystawiona na niewłaściwy podmiot,
    • dodatkowe opłaty wchodzące do podstawy opodatkowania – jedna cena czy odrębne pozycje na fakturze, nowa (odrębna) faktura czy faktura korygująca? 

  4. Nieoczywiste przypadki sprzedaży w VAT, w tym:
    • odszkodowania a VAT?
    • zwrot kosztów – kiedy z VAT a kiedy bez VAT?
    • zwrot podatku od nieruchomości – z VAT?
    • zwrot równowartości zagubionego, zniszczonego mienia,
    • kaucja przy najmie, zadatek przy rezerwacji hotelu,
    • odszkodowanie za nieodebrany towar,
    • zwrot kosztów firmie leasingowej,
    • otrzymana płatność a obowiązek jej opodatkowania i zafakturowania (np. jako zaliczka). 

  5. Wybrane problemy w rozliczaniu VAT:
    • dostawa samochodów i nieruchomości a korekta VAT naliczonego – w jaki sposób należy dokonać korekty VAT naliczonego?
    • usługi transportowe – kiedy są elementem podstawy opodatkowania a kiedy nie?
    • transakcje łańcuchowe, czyli na co zwrócić uwagę jeżeli w przypadku dostawy do krajów UE lub z krajów UE występują 3 (lub więcej) podmioty?
    • refakturowanie a VAT – odrębne świadczenie lub element kalkulacyjny świadczenia podstawowego,
    • jak rozliczyć fakturę przy refakturowaniu mediów, gdy okaże się, że jest ona wystawiana po wielu miesiącach od zakończenia okresu rozliczeniowego?
    • najem nieruchomości a stawki VAT,
    • korekta faktury do „0zł” i wystawienie nowej faktury dla tego samego kontrahenta – czy tu występuje ryzyko,
    • brak wystawcy faktury na Białej liście a prawo do odliczenia?
    •  jakie dokumenty uprawniają do zastosowania stawki 0% przy eksporcie towarów?
    • zwolnienie z opodatkowania dostawy nieruchomości (grunty, budynki, budowle) jako zasada czy wyjątek? Kiedy należy zwracać na to uwagę?
    • odliczenie podatku naliczonego przy imporcie usług i WNT, w tym poprzez korektę deklaracji,
    • czy otrzymanie duplikatu faktury „odnawia” prawo do odliczenia?
    • odliczanie VAT z „pustych faktur” – faktura „pełna” też może być „pusta”, konsekwencje nie tylko podatkowe (KKS i KK),
    • czy można wystawić fakturę końcową (rozliczeniową), gdy całość należności została zafakturowana fakturami zaliczkowymi?
    • brak kodu GTU na JPK_VAT – jakie konsekwencje może ponieść podatnik?

  6. Najnowsze orzeczenia TSUE, NSA, WSA i interpretacje KIS
  7. Pytania i odpowiedzi, dyskusja

 

Prowadzący
Zdzisław Modzelewski
Forma
Drugi dzień 3 dniowej konferencji Akcja Bilans
Czas trwania
26 listopad - 28 listopad
Cena
stacjonarnie: 1 osoba: 750 zł + VAT/od os. 2 i kolejne osoby płacą: 690 zł + VAT/od os. wersja ONLINE: 570 zł + VAT/od os.
Zgłoszenie
Zapisz się - kliknij!
W cenę wliczono
1 wykład + lunch materiały szkoleniowe, noclegi i wyżywienie zgodnie z wybrana opcją* teczka konferencyjna z materiałami szkoleniowymi, długopisem i notatnikiem,
Certyfikaty
Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat uczestnictwa w szkoleniu.
Organizator
ESAL Business Promotion Office - kontakt z organizatorem - kliknij!
ESAL Business Promotion Office
  1. drukuj


Zadaj pytanie dotyczące szkolenia

Imię i nazwisko*
Adres e-mail*
Numer telefonu

Wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych zgodnie z polityką prywatności serwisu szkolenia.com.pl*

captcha Prosimy o przepisanie kodu z obrazka*

Zapytanie trafi bezpośrednio do skrzynki pocztowej firmy szkoleniowej. Serwis szkolenia.com.pl nie ponosi odpowiedzialności za termin lub brak odpowiedzi. W przypadku braku odpowiedzi w ciągu 48 godzin, prosimy o kontakt z nami.
Wypełnienie pól oznaczonych gwiazdką (*) jest konieczne do wysłania wiadomości.
Nie jest możliwe załączanie linków.