TRANSAKCJE TRANSGRANICZNE W PODATKU VAT, WARSZTATY Z PRAWIDŁOWEGO ROZLICZANIA I DOKUMENTOWANIA - WDT, WNT, TRANSAKCJE ŁAŃCUCHOWE, EKSPORT TOWARÓW I USŁUG, IMPORT USŁUG - W ZAKRESIE PODATKU...[9032v]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Wymagania wstępne

Podczas szkolenia omówione zostaną wszystkie aspekty związane z prawidłowym rozliczeniem oraz dokumentowaniem transakcji transgranicznych (WDT, WNT, eksport towarów, transakcje łańcuchowe, eksport/import usług) zarówno w zakresie podatku należnego jak i naliczonego.

Program

1.      Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:

 

- co wynika z definicji ustawowej?

- czy nieodpłatne przekazanie towarów stanowi WDT?

- wymogi podmiotowe i przedmiotowe stawiane transakcji;

- obowiązek podatkowy – czy reguły Icoterms 2020 mają znaczenie?

- zaliczka w WDT;

- jakie dokumenty trzeba zgromadzić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%?

- informacja podsumowująca i jej znaczenie dla zastosowania stawki 0 % podatku VAT;

- numer VAT UE kontrahenta a prawo do zastosowania stawki 0%;

- niezwykle ważna instytucja domniemania – czy działa na korzyść podatnika?

- transakcja z "samym sobą" czyli przemieszczenie towarów w ramach tego samego przedsiębiorstwa faktura, czy dokument wewnętrzny?

- dostawa z montażem -jak rozliczyć, na co zwrócić uwagę?

- rozliczenie transakcji WDT w pliku JPK_VAT.

 

2.      Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:

 

 

- kiedy transakcję kwalifikujemy jako WNT?

- czy dostawca musi być podatnikiem VAT UE?

- reklamacja i otrzymanie towaru po naprawie – czy powstanie WNT?

- obowiązek podatkowy – co decyduje o jego powstaniu?

- faktura zaliczkowa – czy w WNT powstaje obowiązek podatkowy?

- korekta obrotu z tytułu WNT;

- NOWE REGUŁY odliczania podatku VAT od transakcji WNT;

- nietransakcyjne nabycie towarów – jak je rozpoznać i opodatkować?

- procedura 4200 – korzyści z jej zastosowania

- sankcyjne WNT – kiedy zapłacę 2 razy podatek bez prawa do odliczenia?

 

3.      Należyta staranność i jej znaczenie dla oceny prawidłowości rozliczenia transakcji wewnątrzwspólnotowych:

 

-  jak skutecznie bronić się przed zarzutami ze strony organów podatkowych;

- najnowsze postanowienie TSUE, czyli należyta staranność ma swoje granice.

 

 

4.      Eksport towarów:

 

- elementy konieczne dla wystąpienia eksportu;

- kiedy dochodzi do powstania obowiązku podatkowego w eksporcie towarów?

- eksport bezpośredni i pośredni - czym się różnią, na co zwrócić uwagę?

- stawka 0% - kiedy mogę ją zastosować – najnowsze interpretacje i orzecznictwo

- zaliczka w eksporcie towarów - kiedy i jak powinna być rozliczona?

zmiana zasad wystawiania faktur zaliczkowych – data wejścia w życie 1 września 2023 r. – praktyczne znaczenie tej zmiany dla podatników;

- jak ująć eksport towarów w deklaracji i według jakich reguł dokonywać korekt?

 

 

5.      Transakcje łańcuchowe:

- ustalenie miejsca opodatkowania i zasad rozliczenia transakcji łańcuchowej;

- jakie zasady stosujemy dla określenia dostawy ruchomej?

- co to znaczy organizować transport?

- co to jest podmiot pośredniczący?

- czy są różnice w zasadach określania dostawy ruchomej w transakcjach łańcuchowych realizowanych w ramach UE oraz eksportowych?

- wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne - skutki zastosowania procedury    uproszczonej;

- modele rozliczania transakcji łańcuchowych.

 

6.      Międzynarodowy obrót usługowy:

 

- import usług:

- kupuję usługę od zagranicznego podmiotu - kiedy mam obowiązek rozliczyć z tego tytułu import usług?

- miejsce świadczenia: kiedy stosuję zasady ogólne, a względem których usług znajdą zastosowanie rozwiązania szczególne?

- kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu importu usług - czy mam czekać na fakturę wystawioną przez usługodawcę?

 - zasady rozliczenia podatku naliczonego.

 

- eksport usług:

 - brak definicji ustawowej - czy skutkuje czymś dla podatnika?

 - kiedy mamy do czynienia z eksportem usług?

 - czy eksport usług powinien być wykazany w deklaracji?

 

7.      Pojęcia wspólne dla transakcji transgranicznych:

 

- miejsce świadczenia – o czym decyduje, jak je wyznaczyć?

- kursy w tym kursy dla korekt (pakiet SLIM VAT 3);

- oznaczenie w JPK – które transakcje powinny być oznaczone i w jaki sposób?

- informacja podsumowująca – jakie transakcje w niej pokazuję?

- rejestracja dla VAT UE – kiedy mam obowiązek rejestracji?

Prowadzący

Doradca podatkowy z ponad 20 letnim doświadczeniem; prawnik, członek małopolskiego oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Wieloletni współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych. Obecnie prowadzi własną kancelarię doradczą, co pozwala jej w trakcie szkoleń łączyć teorię z praktyką. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT. Jest redaktor naczelną i autorką licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego; „ Zmiany w zasadach fakturowania w 2013 i 2014r.” (Wydawnictwo Wolters);, „Leksykon VAT” (Wydawnictwo Beck); „Faktura VAT w pytaniach i odpowiedziach” (Wydawnictwo Wolters); „Podatek VAT w branży TSL” (Wydawnictwo Wolters); „Dokumentacja Podatkowa VAT”; „Transakcje wewnątrzwspólnotowe. Ustawa o VAT” (Wydawnictwo Beck),„Podatek VAT” w JST (Wydawnictwo Beck), oraz licznych artykułów publikowanych w prasie branżowej.

Forma

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel.: 510 862 449; 514 953 569; 789 093 920; 12 413-81-82

Czas trwania

Termin: 06-11-2024 Godziny zajęć: 9-14

Termin / Lokalizacja

1. 06.11.2024 / szkolenie online

Cena

420.00 netto zł./osobę (516.60 zł. brutto) do: 31-10-2024

W cenę wliczono

•Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu wydarzenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge •autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej, •konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia, •imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj