NOWOŚĆ !! ROZLICZANIE PODATKU VAT PRZY WEWNĄTRZWSPÓLNOTOWYCH TRANSAKCJACH TOWAROWYCH - WDT, WNT, TRANSAKCJE WIELOSTRONNE (ŁAŃCUCHOWE) W OBSZARZE UNII EUROPEJSKIEJ) - prowadzi Pani Renata Marek [#8981]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Profil uczestników

Szkolenie przeznaczone dla osób znających podstawy

Program

1. Umiejętność  rozpoznawania wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów  i wewnątrzwspólnotowego nabycia w oparciu o obowiązujące definicje oraz warunki konieczne do spełnienia.

2.Nieprawidłowości związane z ustalaniem podstawy opodatkowania WDT i WNT w tym kursy walut obcych

3. Nadużywanie stawki 0 % przy WDT – przykłady z życia wzięte. Wskazanie obowiązujących od niedawna nowych regulacji warunkujących stawkę 0% a często pomijanych przy decydowaniu o wysokości opodatkowania transakcji w tym m.in.

- jakimi dokumentami należy dysponować, które przepisy w tym zakresie stosować- krajowe czy unijne?

- jakie formy dokumentów są dopuszczalne

- co to znaczy, że kontrahent ma nam podać numer

- w którym momencie wymagana jest bezwzględna rejestracja jako podatnika VAT-UE aby stawka 0% VAT była prawidłowa

=pomyłki w zeznaniu VAT-UE  i ryzyko utraty stawki 0% - jak sobie radzić i jakie jest stanowisko Komisji Europejskiej w tym zakresie

4. Nieprawidłowości związane z korygowaniem wskazanych transakcji – korekty w górę i w dół – ujmowanie w JPK wstecz czy na bieżąco?

5. Jak rozliczać skonto przy WNT

6. Nieprawidłowości pojawiające się przy deklarowaniu nietransakcyjnej WDT i nietransakcyjnego WNT w JPK jak  i VAT – UE. Przypadki kiedy nietransakcyjne operacje WDT i WNT są błędnie pomijane.

7. Moment wykazywania   transakcji WDT I WNT (czyli moment powstania obowiązku podatkowego) – najczęstsze pomyłki.

8. Zaliczka – przy WDT i WNT – czy są przypadki kiedy należy ją wykazać w rozliczeniu VAT?  Czy należy wystawiać fakturę zaliczkową? Jakie są skutki jej wystawienia?

9. „Karne WNT” -  przy występowaniu którego nie wolno odliczać VAT:

- kiedy występuje i jak go unikać

10. Omówienie operacji szczególnego ryzyka podatkowego:

- sprzedaż towarów  kontrahentowi z UE, które w drodze do niego podlegają procesom obróbki

- sprzedaż towarów kontrahentom zagranicznym, które zostały uprzednio wywiezione za granicę np. na targi, wystawy, w celu świadczenia usług leasingu, wynajmu itp

11. Wskazanie i uporządkowanie dostępnych zewnętrznych źródeł wiedzy w zakresie obu transakcji, na które można się skutecznie powoływać.

12. Transakcje łańcuchowe (wielostronne):

- co to za transakcje i gdzie są uregulowane

- jakie fakty  są istotne, aby prawidłowo je rozpoznać  na gruncie VAT

- co to znaczy: „ podmiot organizuje transport”

- przećwiczenie różnych możliwych wariantów transakcji towarowych z 3 i 4 podmiotami, w których polski podmiot znajduje się na początku łańcucha, w środku łańcucha i na końcu łańcucha transakcji wielostronnej.

- podanie interpretacji podatkowych oraz orzeczeń sądowych pomocnych na przyszłość  przy rozstrzyganiu zawiłości operacji łańcuchowych

- wskazanie poważnych zagrożeń  nieprawidłowego odliczania VAT z faktur  wystawionych przez polskich podatników dla polskich  podatników w sytuacji udziału w łańcuchu dostaw!!!

- transakcje trójstronne uproszczone –   konieczność stosowania tej procedury aby uniknąć podwójnego VAT (najnowsze orzeczenia TSUE) -  jak to zrobić, jakie są związane z tym konsekwencje, sposób ujmowania w JPK  i VAT-UE

Prowadzący

Renata Marek - ekspert w obszarze podatku VAT. Doświadczenie w zakresie rozliczania VAT zdobyła będąc pracownikiem aparatu skarbowego od 1995 roku, w tym na stanowiskach kierowniczych i koordynujących. Trener Ministerstwa Finansów. Od ponad 20 lat przeprowadza szkolenia, seminaria i warsztaty dla pracowników aparatu skarbowego, księgowych, biegłych rewidentów, lustratorów

Forma

szkolenie stacjonarne, KRAKÓW

Czas trwania

Termin: 16-10-2024 Godziny zajęć: 09:30 - 15:00

Termin / Lokalizacja

1. 16.10.2024 / Kraków, Hotel ****

Cena

599 netto zł. + VAT

W cenę wliczono

•udział w zajęciach, konsultacje, •autorskie materiały szkoleniowe w formie drukowanej, notatnik, długopis, •lunch, •poczęstunek w przerwie kawowej, •imienne zaświadczenie uczestnictwa w formie drukowanej Dla uczestników naszego szkolenia PARKING GRATIS

Zdobyta wiedza

WSKAZANIE OBSZARÓW SZCZEGÓLNEGO RYZYKA POWSTAWANIA NIEPRAWIDŁOWOŚCI ZAGROŻONYCH POWAŻNYMI KONSEKWENCJAMI FINANSOWYMI

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj