Karpacz, szkolenie wyjazdowe - LETNIA SZKOŁA PODATKÓW 2024 r. [#8868]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

28 sierpnia:
Podatek VAT w 2024 roku - zmiany, aktualne i bieżące problemy w rozliczaniu podatku

1. VAT – Należyta staranność w praktyce fakturowania:
   • zasady prawidłowego dokumentowania sprzedaż towarów i usług
   • terminy wystawiania faktur VAT – praktyczne przykłady
   • rodzaje faktur
   • najczęściej popełniane błędy podczas wystawiania faktur – przykłady
   • konsekwencje wystawienia faktury VAT za wcześnie
   • faktury wystawione po terminie, wadliwe, nierzetelne - konsekwencje karne i karno-skarbowe
   • zaliczki w fakturowaniu po nowelizacji przepisów w 2023 r.
   • co to jest zaliczka i czy każda wpłata jest zaliczką?
   • w jakich sytuacjach umieszczamy na fakturze określenia: MPP,,,metoda kasowa" lub „samofakturowanie"?
   • korygowanie faktury do „zera” lub anulowanie faktury,
   • postępowanie w przypadku otrzymania zaliczki i wykonania świadczenia w tym samym miesiącu,
   • jak postąpić, gdy po wpłacie zaliczki nabywca rezygnuje ze świadczenia a jego kontrahent nie dokona zwrotu zaliczki,
   • podstawa opodatkowania przy refakturowaniu kosztów
   • dokumentacja, terminy, stawki VAT przy refakturowaniu
   • nota księgowa a nota korygująca - zasady wystawiania
     
     
2. KSeF - faktura ustrukturyzowana
   • KSeF obowiązkowy czy dobrowolny?
   • KSeF – ewidencja faktur?
   • Jakie uprawnienia i komu przekazać,
   • Wysyłka wsadowa i interaktywna,
   • Faktury pro forma
   • Postępowanie w przypadku awarii KSeF,
   • Kursy walut a KSeF,
   • akceptacja odbiorcy faktury ustrukturyzowanej,
   • wystawienie, otrzymanie i przesłanie faktury ustrukturyzowanej,
   • jak doręczyć fakturę ustrukturyzowaną osobie prywatnej lub kontrahentowi zagranicznemu?
   • korygowanie (anulowanie) faktur ustrukturyzowanych,
   • archiwizacja faktur ustrukturyzowanych,
   • zalety KSeF,
   • możliwości wystawienia faktury poza KSeF i ograniczenia w tym zakresie,
   • podatnicy zwolnieni podmiotowo a KSeF,
   • paragony do 450 zł z NIP nabywcy – przestają być fakturami (2024),
   • faktury emitowane przez kasy fiskalne – zostają tylko do końca 2024 r.,SLIM VAT 3
     
     
3. JPK w 2024 roku - wybrane zagadnienia
   • ewidencjonowanie paragonów z NIP do kwoty 450 zł oraz biletów za przejazdy,
   • korekta ewidencji lub deklaracji a „czynny żal”,
   • korekta JPK na wezwanie urzędu,
     
     
4. Prawo do odliczenia VAT:
   • zasady i terminy rozliczania podatku naliczonego,
   • przypadki w jakich nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego,
   • możliwość (przy spełnieniu określonych warunków) odliczenia podatku naliczonego od zakupionych usług noclegowych,
   • gastronomia, catering a odliczenie VAT – zasada stałości (wyrok TSUE), usługi turystyki
   • zasada neutralności (wyrok TSUE),
   • należyta staranność, dobra wiara a rozliczenie podatku naliczonego.
     
     
5. Sprzedaż mieszana i rozliczanie strukturą sprzedaży - srodków trwałych, nieruchomości, samochodów; korekta roczna
6. Ulga na złe długi, sprzedaż nieruchomości:
   • termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności,
   • warunki korzystania z ulgi na złe długi,
   • obowiązki nabywcy,
   • ulga na złe długi a termin płatności,
   • wyroki TSUE w sprawie warunków umożliwiających zastosowanie ulgi,
   • sprzedaż nieruchomości – opcja opodatkowania
   • zmiany obowiązujące od 01.10.2021r.
   • wyrok TSUE w zakresie pierwszego zasiedlenia,
     
     
7. Transakcje wewnątrzwspólnotowe (wybrane zagadnienia)
   • warunki jakie należy spełnić aby można było uznać, iż doszło do przemieszczenia towarów,
   • wykaz dokumentów potwierdzających przemieszczenie towarów do innego państwa członkowskiego,
   • rola informacji podsumowującej,
     
     
8. Eksport i import towarów oraz zaliczka w eksporcie, import usług, zakup towarów gdzie podatnikiem jest nabywca:
   • rozliczanie zaliczki w eksporcie towarów (warunek wywozu towarów w terminie 6 miesięcy, sytuacje w jakich termin ten nie obowiązuje),
   • eksport pośredni i bezpośredni,
   • terminy rozliczenia eksportu w przypadku braku dokumentów potwierdzających wywóz towarów poza UE,
   • warunki spełnienie których umożliwia rozliczenie importu towarów w trybie uproszczonym,
   • schematy dla importu usług i ZT-K,
     
     
9. Nieodpłatne świadczenia:
   • darowizna towarów (próbki, towary niskiej wartości, alkohol),
   • nieodpłatne świadczenie usług,
   • dokumentacja,
     
     
10. Pozostałe zmiany w podatku VAT na 2024 rok.
11. Przegląd orzecznictwa i interpretacji w zakresie podatku VAT.
12. Dyskusja – odpowiedzi na pytania słuchaczy.

29 sierpnia:
Podatki dochodowe CIT i PIT-płatnik; zmiany oraz bieżąca problematyka

1. Prawidłowe ustalenie przychodów podatkowych:
   • problematyka różnic kursowych, subwencji z PFR, faktoring wierzytelności
   • właściwa stawka CIT i ustalenie statusu małego podatnika (zagadnienie problemy na gruncie wyjaśnień MF i interpretacji Dyrektora KIS)
     
     
2. Źródło zyski kapitałowe - przychody z praw majątkowych i inne przychody zaliczone do tego źródła (praktyczne przykłady); przyporządkowanie kosztów z podziałem na źródła przychodów
3. Korekta przychodów i kosztów na przełomie lat podatkowych w tym korekta cen transferowych po wprowadzenia uproszczeń w 2022 r.
4. Koszty pośrednie jako koszty podatkowew świetle bieżących interpretacji podatkowych:
   • ustalenie charakteru kosztów i moment ich potrącenia,
   • różnice między ujęciem księgowym i podatkowym.
     
     
5. Problemy z amortyzacją nieruchomości w spółkach nieruchomościowych - krótka charakterystyka spółki nieruchomościowej i jej obowiązków.
6. Rozliczenie kosztów podatkowych z tytułu składek ZUS płatnika - skutki zmian wprowadzonych w 2023 r.
7. Koszty hipotetycznych odsetek - czyli zasady rozliczenia kosztów podatkowych z tytułu zatrzymanych zysków i wniesionych dopłat (praktyczne przykłady).
8. Koszty związane z samochodami osobowymi - wybrane zagadnienia w tym leasing i najem samochodów
9. Rezygnacja ze zwolnienia dotacji - praktyczne korzyści z rozliczenie przychodu podatkowego i potrącenie kosztów podatkowych; procedura rezygnacji
10. Minimalny podatek dochodowy - jak przygotować się do rozliczenia podatku
11. Wypłata dywidendy ze spółki kapitałowej oraz ze spółki komandytowej - wykonanie obowiązków płatnika, praktyczne przykłady obliczenia podatku, obowiązki deklaracyjne i informacyjne, zatrzymanie podatku od zwrotu
12. Wydatki na rzecz wspólników i członków zarządu - możliwość zaliczenia do kosztów podatkowych w spółce i wyłączenia w tym zakresie, kwalifikacja przychodu w PIT i obwiązki spółki jako płatnika, ryzyka i problemy podatkowe w świetle interpretacji organów podatkowych orzecznictwa sądów administracyjnych.
13. Pytania i odpowiedzi, dyskusja.

Prowadzący

Grzegorz Tomala - doradca podatkowy, specjalista z zakresu podatków, konsultant. Jest wykładowcą, szkoleniowcem i trenerem z wieloletnim doświadczeniem dydaktycznym. Uprawnienia do wykonywania zawodu doradcy podatkowego uzyskał na podstawie egzaminu kwalifikacyjnego złożonego w 2002 roku. Działalność doradcy podatkowego wykonuje od 2003 roku. Jest partnerem w kancelarii doradztwa podatkowego. Lista doradców podatkowych – Nr wpisu: 09819. Od początku swojej kariery zawodowej zajmuje się prawem podatkowym, jest autorem szeregu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym kilku książek z zakresu podatku VAT wydanych przez Ośrodek Doradztwa i Doskonalenia Kadr. W zakresie publikacji podatkowych współpracuje z Internetowym Portalem Finansowo - Księgowym oraz Rzeczpospolitą. Stały współpracownik naszej firmy. Katarzyna Tomala - prawnik, doradca podatkowy. Od 1998 pracownik spółek audytorskich i spółki doradztwa podatkowego. Specjalizacja: podatki dochodowe, audyty podatkowe, związek rachunkowości i prawa podatkowego, postępowania przed organami podatkowymi oraz sądami, prowadzenie ksiąg podatkowych. Wieloletni wykładowca dla praktyków podatkowych oraz księgowych. Stały współpracownik naszej firmy.

Forma

szkolenie wyjazdowe z zakwaterowaniem

Czas trwania

Przyjazd uczestników i zakwaterowanie: Od dnia 27 sierpnia 2024 r. od godz. 15.00 Do dnia 29 sierpnia 2024 r., wyjazd po obiedzie

Termin / Lokalizacja

1. 27.08.2024 / Karpacz, Hotel Gołębiewski

Cena

jedna osoba z firmy 2790 zł. netto, dwie i więcej 2690 zł. netto

W cenę wliczono

•zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje), •teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopisem, •imienne zaświadczenie uczestnictwa, •2 noclegi w pokojach 2-osobowych, •pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie:2x śniadanie, 2x obiad, 2x kolacja, 2x przerwa kawowa oraz bezpłatne korzystanie z centrum TROPICANA w hotelu UWAGA: -dostępny jest wariant szkolenia z wycieczką, -możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia, -możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania, -konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (prosimy o wcześniejszą rezerwację), -istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą, -zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów. Ważna informacja dotycząca zakwaterowania w pokoju 2-osobym do pojedynczego wykorzystania: uprzejmie informujemy, iż organizator nie pokrywa kosztów związanych w wykorzystaniem pokoju dwuosobowego przez jedną osobę, która w zgłoszeniu uczestnictwa nie deklaruje uiszczenia dopłaty do pokoju 1-osobowego. W sytuacji, w której organizator nie będzie miał możliwości dokwaterowania drugiej osoby, konieczność dopłaty do niewykorzystanej połowy pokoju leży po stronie Zamawiającego.

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

System Szkolenia - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!

1. drukuj

Zadaj pytanie dotyczące szkolenia