PRZYGOTOWAĆ SIĘ NA KSEF? WDROŻENIE KSEF W PRAKTYCE Z UWZGLĘDNIENIEM ZAPOWIEDZIANYCH ZMIAN [#8831v]
- Kategoria
- PODATKI
- Typ szkolenia
- otwarte
- Program
Faktura to podstawowy dokument w obrocie gospodarczym. Dlatego KSeF i faktura ustrukturyzowana to rewolucja. Podczas szkolenia skupimy się na zagadnieniach, które mają największe praktyczne znaczenie dla podatników. Szkolenie zawierać będzie praktyczne wskazówki, które ułatwią uczestnikom przejście na system fakturowania w KSeF. Podczas szkolenia bazujemy na najnowszym stanie prawnym w tym aktualnym brzmieniu projektów rozporządzeń.
1. Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF:
- obligatoryjny KSeF – dla wszystkich podatników w tym samym terminie (bez podziału na podatników VAT czynnych i zwolnionych);
- podatnicy „wykluczeni cyfrowo” – rozwiązanie w okresie przejściowym;
- sprzedaję osobie fizycznej, która prowadzi działalność (JDG) – fakturuję w KSeF, czy poza KSeF?
- podmiot zwolniony z VAT nie podaje nr NIP – kto ponosi konsekwencje
- czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP
- jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawca to podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce
2. KSeF - pełna ekspozycja prawna i biznesowa – jakie ma to znaczenie dla firm
3. Jakie transakcje dokumentować w KSeF:
- obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji transgranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować
- nowy obowiązek oznaczenia faktury – kody QR – najnowsza wersja przepisów;
- na co uważać przy udostępnianiu faktury kontrahentowi zagranicznemu
- samofakturowanie przez zagranicznych kontrahentów - w KSeF, czy poza KSeF
4. UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania !!!
- ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce
- co je wyróżnia
- praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony.
5. KSeF – uprawnienia:
- rodzaje uprawnień,
- sposoby nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,
- aktualna wersja ZAW-FA;
- jak udzielić uprawnień dla biura rachunkowego
- uwierzytelnienie w systemie KSeF,
- token – specjalny sposób logowania do KSeF.
6. Faktura ustrukturyzowana – czyli jaka?
- definicja faktury ustrukturyzowanej;
- struktura FA(2);
- jak skonstruowana jest faktura ustrukturyzowana
- co ją wyróżnia w odniesieniu do faktury „tradycyjnej”;
- pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne;
- wymóg minimalnego wystąpienia;
- indywidualny numer faktury nadany w KSeF – w jakich sytuacjach podatnik musi się nim posługiwać Zidentyfikowanie wszystkich obszarów, w których trzeba podać nr KSeF faktury,
- czy warto podawać szczegółowe informacje w fakturze
7. NOWA DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY !!! :
- moment wystawienia a moment sporządzenia faktury – czym się różnią
- uwaga na obowiązek podatkowy i dochowanie terminu wystawienia faktury !!!
- kurs z jakiego dnia prawidłowo zastosować
- sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać
- wg jakiej daty wykazuję fakturę w JPK_VAT
- jak będziemy liczyć terminy płatności
- praktyczne wskazówki związane z początkowym etapem wdrożenia KSeF;
8. NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!! :
- kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć podatek VAT – jak liczyć termin na odliczenie podatku
- skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę
- wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji nt faktur wysłanych w KSeF:
9. Gdzie jeszcze (oprócz podatku VAT) nowe definicje (wystawienie/otrzymanie faktury) mogą mieć znaczenie
- podatek dochodowy i pozostałe podatki;
- terminy płatności;
- czy modyfikować postanowienia umów/regulaminów/procedur
10. Faktury korygujące w KSeF:
- KSeF = większa ilość korekt
- anulowanie, czy faktura korygująca do zera
- czy faktury korygujące zawsze muszą zawierać numer KSeF faktury pierwotnej?
- uwaga na przepisy, które weszły w życie już od 1 września 2023 r. !!!
- REWOLUCJA w korektach – wracają stare zasady ujmowania korekt !!!
11. Faktury zaliczkowe w KSeF:
- faktura zaliczkowa i faktura rozliczeniowa;
- zmiana zasad wystawiania faktur zaliczkowych – data wejścia w życie 1 września 2023 r. – praktyczne znaczenie tej zmiany dla podatników;
- różne kursy na tej samej fakturze;
- jakie numery fakturpowinna wskazywać faktura końcowa a jakie ostatnia faktura zaliczkowa
12. Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF
- noty korygujące;
- anulowanie faktury;
- załączniki do faktur – jak dostarczać je do kontrahenta Nowa schema XML. dla załączników !!!
- faktury pro-forma;
- co z duplikatami
13. Zmiany w pliku JPK związane z KSeF – nowe oznaczenia faktur – najnowsze brzmienie rozporządzenia.
14. AWARIA – czyli jak fakturować kiedy KSeF nie działa
- cztery „odmiany awarii” i 4 sposoby fakturowania – jak je rozróżnić i jak prawidłowo fakturować
- kod QR – specjalne oznaczenie faktury;
- skąd mam wiedzieć, że faktura otrzymana poza KSeF, to faktura wystawiona w związku z awarią/niedostępnością KSeF
- jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii
- faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić
- na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury
- awaria nie zwalnia z sankcji - kiedy zapłacę karę
15. Pozostałe zmiany przepisów związane z KSeF:
- KSeF a płatności - indywidualny numer KSeF w tytule przelewu – jakich transakcji oraz jakich metod płatności dotyczy
- identyfikator zbiorczy a częściowa płatność za faktury;
- obowiązek podawania nr KSeF, a faktury pro-forma.
16. Sankcje:
- kiedy znajdą zastosowanie
- od kiedy obowiązują
- sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!
- czy do KSeF stosuję sankcje z KKS
- kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek – najnowsze interpretacje Dyrektora KIS
17. Archiwizowanie faktur w KSeF:
- kto i kiedy jest do tego zobowiązany
- z czego zwolni nas KSeF
18. Od czego zacząć przygotowanie do KSeF – schemat działań
- Prowadzący
- Ewa Sokołowska Doradca podatkowy z ponad 20 letnim doświadczeniem; prawnik, członek małopolskiego oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Wieloletni współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych. Obecnie prowadzi własną kancelarię doradczą, co pozwala jej w trakcie szkoleń łączyć teorię z praktyką. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT. Jest redaktor naczelną i autorką licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego; „ Zmiany w zasadach fakturowania w 2013 i 2014r.” (Wydawnictwo Wolters);, „Leksykon VAT” (Wydawnictwo Beck); „Faktura VAT w pytaniach i odpowiedziach” (Wydawnictwo Wolters); „Podatek VAT w branży TSL” (Wydawnictwo Wolters); „Dokumentacja Podatkowa VAT”; „Transakcje wewnątrzwspólnotowe. Ustawa o VAT” (Wydawnictwo Beck),„Podatek VAT” w JST (Wydawnictwo Beck), oraz licznych artykułów publikowanych w prasie branżowej.
- Forma
- Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82
- Czas trwania
- Godziny zajęć: 10:00 - 15:00
- Termin / Lokalizacja
-
- 09.05.2024 / szkolenie online
- Cena
- 420.00 netto zł./osobę (516.60 zł. brutto) do: 02-05-2024
- W cenę wliczono
- •dostęp do platformy szkoleniowej na żywo przez komputer. Wymagane jest korzystanie z najaktualniejszych oficjalnych wersji Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge (Chromium), Yandex lub Opera, •autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej, •konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia, •imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)
- Certyfikaty
- Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia