VAT OD PODSTAW 2024 - TRANSAKCJE ZAGRANICZNE [#8840v]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

1.  Zakres opodatkowania - czyli jakie transakcje i kiedy są opodatkowane podatkiem VAT:

-  kto jest podatnikiem podatku VAT? (czy prowadząc działalność ZAWSZE działam jako podatnik VAT?);

-  jakie zdarzenia są opodatkowane podatkiem VAT;

-  transakcje neutralne dla VAT: co w sytuacji, kiedy od takiej transakcji zostanie naliczony podatek VAT - w szczególności - czy mogę go bezpiecznie odliczyć? (na przykładzie kar umownych, odszkodowań, umów powierzenia, składek członkowskich itd.).

2.  Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:

- co wynika z definicji ustawowej?

- czy nieodpłatne przekazanie towarów stanowi WDT?

- wymogi podmiotowe i przedmiotowe stawiane transakcji;

- obowiązek podatkowy – czy reguły Icoterms 2020 mają znaczenie?

- zaliczka w WDT;

- jakie dokumenty trzeba zgromadzić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%?

-  zmienione zasady korekty wprowadzone przez SLIM VAT III;

-  informacja podsumowująca i jej znaczenie dla zastosowania stawki 0 % podatku VAT;

-  numer VAT UE kontrahenta a prawo do zastosowania stawki 0%;

-  niezwykle ważna instytucja domniemania – czy działa na korzyść podatnika?

-  transakcja z "samym sobą" czyli przemieszczenie towarów w ramach tego samego przedsiębiorstwa faktura, czy dokument wewnętrzny?

-  dostawa z montażem -jak rozliczyć, na co zwrócić uwagę?

-  rozliczenie transakcji WDT w pliku JPK_VAT.

3.  Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:

-  kiedy transakcję kwalifikujemy jako WNT?

-  czy dostawca musi być podatnikiem VAT UE?

-  reklamacja i otrzymanie towaru po naprawie – czy powstanie WNT?

-  obowiązek podatkowy – co decyduje o jego powstaniu?

-  faktura zaliczkowa – czy w WNT powstaje obowiązek podatkowy?

-  korekta obrotu z tytułu WNT;

-  NOWE REGUŁY odliczania podatku VAT od transakcji WNT;

-  nietransakcyjne nabycie towarów – jak je rozpoznać i opodatkować?

-  procedura 4200 – korzyści z jej zastosowania

-  sankcyjne WNT – kiedy zapłacę 2 razy podatek bez prawa do odliczenia?

4.  Należyta staranność i jej znaczenie dla oceny prawidłowości rozliczenia transakcji wewnątrzwspólnotowych:

-  jak skutecznie bronić się przed zarzutami ze strony organów podatkowych;

-  najnowsze postanowienie TSUE, czyli należyta staranność ma swoje granice.

5.  Sprzedaż dla konsumentów: WSTO oraz OSS

6.  Eksport towarów:

-  elementy konieczne dla wystąpienia eksportu;

-  kiedy dochodzi do powstania obowiązku podatkowego w eksporcie towarów?

-  eksport bezpośredni i pośredni - czym się różnią, na co zwrócić uwagę?

-  stawka 0% - kiedy mogę ją zastosować – najnowsze interpretacje i orzecznictwo;

-  niezgodność pomiędzy zgłoszeniem celnym a fakturą – konsekwencje dla podatnika;

-  zaliczka w eksporcie towarów - kiedy i jak powinna być rozliczona?

-  jak rozliczyć reklamację w eksporcie towarów?

-  jak ująć eksport towarów w deklaracji i według jakich reguł dokonywać korekt?

7.  Transakcje łańcuchowe:

-  ustalenie miejsca opodatkowania i zasad rozliczenia transakcji łańcuchowej;

-  jakie zasady stosujemy dla określenia dostawy ruchomej?

-  co to znaczy organizować transport?

-  co to jest podmiot pośredniczący?

-  czy są różnice w zasadach określania dostawy ruchomej w transakcjach łańcuchowych realizowanych w ramach UE oraz eksportowych?

-  wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne - skutki zastosowania procedury uproszczonej;

-  modele rozliczania transakcji łańcuchowych.

8.  Międzynarodowy obrót usługowy:

-  import usług:

-  kupuję usługę od zagranicznego podmiotu - kiedy mam obowiązek rozliczyć z tego tytułu import usług?

-  miejsce świadczenia: kiedy stosuję zasady ogólne, a względem których usług znajdą zastosowanie rozwiązania szczególne?

-  kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu importu usług - czy mam czekać na fakturę wystawioną przez usługodawcę?

-  zasady rozliczenia podatku naliczonego.

-  eksport usług:

-  brak definicji ustawowej - czy skutkuje czymś dla podatnika?

-  kiedy mamy do czynienia z eksportem usług?

-  czy eksport usług powinien być wykazany w deklaracji?

-  czy deklarujemy eksport usług w informacji podsumowującej?

9.  Pojęcia wspólne dla transakcji transgranicznych:

-  miejsce świadczenia – o czym decyduje, jak je wyznaczyć?

-  kursy w tym kursy dla korekt (pakiet SLIM VAT 3);

-  oznaczenie w JPK – które transakcje powinny być oznaczone i w jaki sposób?

-  informacja podsumowująca – jakie transakcje w niej pokazuję?

-  rejestracja dla VAT UE – kiedy mam obowiązek rejestracji?

10.       Sprzedaż dla konsumentów: WSTO oraz OSS

11.       Sankcje w podatku  VAT – co zmienił SLIM VAT III

-  zmodyfikowana wysokość sankcji;

-  miarkowanie sankcji –jakie czynniki wpłynął na wysokość sankcji?

-  kiedy sankcja 100 %?

Prowadzący

Ewa Sokołowska Doradca podatkowy z ponad 20 letnim doświadczeniem; prawnik, członek małopolskiego oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Wieloletni współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych. Obecnie prowadzi własną kancelarię doradczą, co pozwala jej w trakcie szkoleń łączyć teorię z praktyką. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT. Jest redaktor naczelną i autorką licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego; „ Zmiany w zasadach fakturowania w 2013 i 2014r.” (Wydawnictwo Wolters);, „Leksykon VAT” (Wydawnictwo Beck); „Faktura VAT w pytaniach i odpowiedziach” (Wydawnictwo Wolters); „Podatek VAT w branży TSL” (Wydawnictwo Wolters); „Dokumentacja Podatkowa VAT”; „Transakcje wewnątrzwspólnotowe. Ustawa o VAT” (Wydawnictwo Beck),„Podatek VAT” w JST (Wydawnictwo Beck), oraz licznych artykułów publikowanych w prasie branżowej.

Forma

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82

Czas trwania

Godziny zajęć: 09:00 - 14:00

Termin / Lokalizacja

1. 15.05.2024 / szkolenie online

Cena

420.00 netto zł./osobę (516.60 zł. brutto) do: 08-05-2024

W cenę wliczono

•Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu wydarzenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge •autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej, •konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia, •imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

System Szkolenia - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!

1. drukuj

Zadaj pytanie dotyczące szkolenia