Podatek VAT od A do Z w 2024 roku - 29-31 lipca online [kod 4447]

Kategoria: PODATKI

Typ szkolenia: otwarte

Wymagania wstępne: Warunki techniczne: Uczestnicy mogą aktywnie zadawać pytania wykładowcy (czat online), Materiały szkoleniowe otrzymają Państwo mailowo w formie elektronicznej, Po rejestracji informacje organizacyjne zostaną Państwu przesłane na adres e-mail, Uczestnik otrzyma bezpieczny indywidualny kod dostępu i link do platformy umożliwiającej udział w zajęciach, Wymagania sprzętowe: komputer, tablet i stałe łącze internetowe.

Program

Cel szkolenia:

Szkolenie "Podatek VAT od A do Z" jest wydarzeniem, które w kompleksowy sposób przedstawia zasady funkcjonowania i rozliczania podatku od towarów i usług. Warsztatowy charakter zajęć pozwoli na uporządkowanie wiedzy teoretycznej i pozwoli uczestnikom na połączenie teorii z praktycznymi czynnościami związanymi z rozliczaniem podatku VAT. Jest to też kopalnia wiedzy dla osób planujących w przyszłości pracę w działach finansowo-księgowych. Zapraszamy na szkolenie osoby chcące zapoznać się z podatkiem VAT od podstaw, jak również te, którym zależy na uporządkowaniu i ugruntowaniu wiedzy w tym zakresie. Podczas zajęć przeanalizowanych będzie wiele przykładów praktycznych, natomiast w ostatnim dniu zostanie zaprezentowany rozbudowany przykład praktyczny omawiający kilkadziesiąt operacji gospodarczych związanych z rozliczeniami podatkowymi ze szczególnym naciskiem na sytuacje, w których może pojawić się ryzyko niewłaściwego rozliczenia podatku. Przedstawione zostanie orzecznictwo i interpretacje organów podatkowych dotyczące omawianych sytuacji.
Zagadnienia podczas szkolenia omawiane będą w przejrzysty sposób, uwzględniający różny poziom doświadczenia uczestników spotkania (w szkoleniu mogą uczestniczyć osoby początkujące oraz posiadające doświadczenie pracy w księgowości).

Organizacja:

Szkolenie obejmuje 21 godziny lekcyjne i jest podzielone na trzy jednodniowe spotkania. Uczestnicy dostaną materiały szkoleniowe, potrzebne do efektywnego uczestniczenia w szkoleniu.
Najlepszą formą ze względu na warsztatowy charakter szkolenia jest forma stacjonarna, jednakże dla osób niemogących dojechać do Wrocławia, dajemy możliwość zdalnego uczestnictwa w zajęciach - online.

Program:

Dzień (7 h)
1. Zwolnienie podmiotowe oraz zasady rejestracji dla celów VAT, terminy rozliczeń
  - rejestracja podmiotu, możliwość odmowy rejestracji, odpowiedzialność solidarna pełnomocnika,
  - rozszerzenie katalogu przesłanek umożliwiających wykreślenie podatnika z rejestru VAT,
  - zwolnienie podmiotowe – limit i wyłączenia,
  - druk VAT-R
2. Zakres przedmiotowy – czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT
  - dostawa towarów za wynagrodzeniem i odpłatne świadczenie usług na terytorium kraju
  - świadczenia nieodpłatne: darowizny, poczęstunki w zakładzie pracy (kawa, herbata, ciastka, alkohol itp.) użycie składników majątku firmy na cele osobiste, bony jednego i różnego przeznaczenia)),
  - eksport towarów, import towarów,
  - wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów, wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów,
  - import usług, zakup towarów dla których podatnikiem jest nabywca,
  - zasady opodatkowania spisu z natury,
  - czynności wyłączone spod opodatkowania podatkiem VAT,
3. Miejsce świadczenia
  - miejsce świadczenia przy dostawie towarów,
  - miejsce świadczenia usług (zasady ogólne, usługi budowlane, najem, dzierżawa, leasing, media),
  - miejsce świadczenia przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów,
4. Odpowiedzi na pytania uczestników.
Dzień (7 h)
1. Zasady i terminy dotyczące wystawiania faktur VAT, kasy rejestrujące
  - faktury VAT jako dokumenty rejestrujące wykonanie czynności opodatkowanych,
  - zasady i terminy wystawiania faktur,
  - faktury korygujące i noty korygujące, duplikaty oraz inne dokumenty uznawane za faktury,
  - terminy rozliczenia faktur korygujących zmniejszających i zwiększających wartość sprzedaży,
  - paragon jako faktura, faktury elektroniczne,
  - refakturowanie i anulowanie faktury VAT, faktury pro-forma, autofakturowanie,
  - skutki podatkowe związane z wystawieniem faktury wcześniej niż 60 dni przed wykonaniem świadczenia,
  - faktury do paragonów, w jakich sytuacjach dopuszcza się korektę numeru NIP na paragonie,
  - faktury dokumentujące świadczenia objęte obowiązkowym mechanizmem płatności podzielonej,
  - przy spełnieniu jakich warunków wystawienie faktury rodzi obowiązek odprowadzenia podatku w trybie art. 108 ustawy o VAT,
  - KSeF – faktury ustrukturyzowane
  - definicja faktury ustrukturyzowanej,
  - logowanie do KSeF i nadawanie uprawnień do pracy w systemie,
  - wystawianie faktur w KSeF,
  - faktury papierowe i elektroniczne po wejściu w życie obowiązkowych faktur KSeF
  - data wystawienia, otrzymania i przesłania faktury ustrukturyzowanej;
  - wysyłka wsadowa i interaktywna,
  - sposoby dostarczenia faktury ustrukturyzowanej do odbiorcy,
  - faktura ustrukturyzowana dla kontrahenta zagranicznego,
  - faktury pro forma, uproszczona (paragon uznany za fakturę), nota korygująca a system KSeF,
  - jak postępować w przypadku awarii systemu,
  - jak korygować sprzedaż dokumentowaną fakturą ustrukturyzowaną?
  - faktury VAT-RR i VAT-RR Korekta – wystawiane w KSeF,
  - kary za wystawienie faktury poza KSeF,
  - numer KSeF oraz obowiązek jego podania przy MPP oraz w przelewie (B2B);
  - podatnicy wykonujący wyłącznie czynności zwolnione od VAT oraz korzystający ze zwolnienia podmiotowego a KSeF,
  - kody QR – w jakich przypadkach należy je umieścić na fakturze?,
  - faktury ustrukturyzowane a kurs waluty,
  - okres przechowywania faktur ustrukturyzowanych
  - zwroty VAT w przypadku wystawiania faktur ustrukturyzowanych
  - odpowiedzialność karna i karna-skarbowa,
2. Obowiązek podatkowy
  - moment powstania obowiązku podatkowego zasady ogólne,
  - świadczenia o charakterze ciągłym,
  - moment powstania obowiązku podatkowego zasady szczególne (m.in. usługi budowlane, najmu, leasingu, dostawa mediów)
  - „refakturowanie” świadczeń, zaliczki, świadczenia poza terytorium Polski,
  - obowiązek podatkowy u podatników rozliczających się wg metody kasowej,
  - obowiązek podatkowy z tytułu otrzymanych zaliczek,
3. Podstawa opodatkowania
  - zasady ustalania podstawy opodatkowania (zasada generalna i szczególne przypadki),
  - podstawa opodatkowania z tytułu WNT,
  - świadczenia złożone, dostawa nieruchomości,
  - elementy podstawy opodatkowania przy odwrotnym obciążeniu,
  - przypadki w jakich podstawa opodatkowania winna być podwyższona o koszty transportu, opakowań, ubezpieczenia,
4. Stawki podatku VAT
  - rodzaje stawek podatkowych,
  - zasady stosowania stawki 0% przy eksporcie towarów oraz WDT, wymogi dotyczące dokumentacji,
  - zwolnienia przedmiotowe,
  - zasady obowiązujące przy zmianie stawek,
5. Odpowiedzi na pytania uczestników.
Dzień (7 h)
1. Ulga na złe długi:
  - warunki i zasady stosowania ulgi,
  - orzecznictwo TSUE w tym zakresie,
2. Odliczanie i zwrot podatku
  - źródło podatku naliczonego,
  - terminy odliczenia podatku naliczonego w przypadku zakupów krajowych, importu usług, WNT, zakupu towarów dla których podatnikiem jest nabywca, faktur metoda kasowa,
  - błędnie wystawione faktury a prawo do odliczenia podatku naliczonego,
  - przypadki w jakich nabywcy nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego,
  - zasada neutralności,
  - zasada stałości,
  - „należyta staranność, dobra wiara”,
3. Rozliczanie podatku naliczonego na podstawie struktury sprzedaży
  - sposób liczenia wskaźnika i pre-wskaźnika
  - korekty podatku naliczonego związanego z nabyciem środków trwałych, pozostałych zakupów i nieruchomości z zastosowaniem współczynnika,
4. VAT – samochody
  - przypadki w jakich przysługuje prawo do odliczenia całości podatku naliczonego,
  - zasady prowadzenia ewidencji przebiegu,
  - korekta podatku naliczonego związane ze zmianą przeznaczenia pojazdu
  - omówienie druku VAT-26,
5. Rozliczenie nadwyżki podatku naliczonego nad należnym
  - terminy zwrotu,
  - warunki jakie należy spełnić aby uzyskać zwrot w trybie przyspieszonym,
  - sytuacje w jakich organ podatkowy może przedłużyć termin zwrotu,
6. Zagadnienia wybrane
  1. JPK:
    - Struktura JPK_VAT (JPK V7M; JPK V7K; część ewidencyjna i deklaracyjna).
    - Ewidencja VAT sprzedaż:
      - podstawa opodatkowania poszczególnych rodzajów transakcji,
      - data dokonania lub zakończenia dostawy towarów/wykonania usługi lub data otrzymania zapłat,
      - dodatkowe kody identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU),
      - dodatkowe kody identyfikujące transakcje,
      - oznaczenia dowodów sprzedaży (WEW, FP, RO).
    - Ewidencja VAT zakup:
      - wartość netto oraz wysokość podatku naliczonego,
      - wykazanie faktur dokumentujących WNT, ZTPN i import usług,
      - dodatkowe kody identyfikujące transakcje zakupu,
      - kody dowodów nabycia (MK, WEW, VAT RR),
    - JPK_VAT a rozliczenie kwartalne.
    - Błędy, pomyłki, zmiany danych w ewidencji VAT obowiązek niezwłocznej korekty, sankcja za błąd w ewidencji VAT.
    - Faktura do paragonu (termin ujęcia w ewidencji VAT),
    - Zasady i procedura nakładania kar 500 zł za błędy popełnione w JPK_V7M(K),
  2. Biała lista podatników VAT:
    - zakres danych przechowywanych w rejestrze podatników,
    - możliwości w zakresie weryfikowania wiarygodności kontrahenta,
    - konsekwencje podatkowe dokonania zapłaty należności wynikającej z faktury bez pośrednictwa rachunku płatniczego lub na rachunek nieujęty w wykazie w podatku VAT oraz CIT i PIT,
    - odpowiedzialność solidarna w trybie przepisów ordynacji podatkowej oraz warunki po spełnieniu których instytucja ta nie ma zastosowania,
  3. Obowiązkowy mechanizm płatności podzielonej dla wybranych transakcji:
    - lista transakcji objętych obowiązkowym systemem split payment,
    - obowiązek posiadania rachunku rozliczeniowego na potrzeby obsługi transakcji objętych obowiązkiem dokonywania zapłaty w systemie split payment,
    - sposób dokonania zapłaty a mechanizm podzielonej płatności,
    - wartość transakcji a mechanizm podzielonej płatności,
    - obowiązkowe oznaczenia na fakturach w związku z MPP,
    - konsekwencje podatkowe za niezastosowanie mechanizmu podzielonej płatności lub za nieprawidłowe wystawienie faktury dla transakcji objętej obowiązkowym MPP,
    - obowiązkowy MPP a koszty uzyskania przychodu na gruncie podatku dochodowego,
    - możliwość opłacania zaliczki oraz dokonanie jednego przelewu w systemie MPP za więcej niż jedną fakturę,
7. Odpowiedzi na pytania uczestników.

W trakcie spotkania omówionych zostanie kilkadziesiąt różnego rodzaju zdarzeń gospodarczych z którymi uczestnicy mają do czynienia w swoim życiu zawodowym.

Prowadzący: Dariusz Polakowski - Absolwent Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu, podyplomowych studiów na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu oraz Uniwersytecie Warszawskim. Wieloletni pracownik organów podatkowych. W okresie pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT, integracji europejskiej, komunikacji oraz zarządzania zasobami ludzkimi w administracji. Trenerem z zakres podatku VAT jest od samego początku jego obowiązywania (ponad 25 lat) i w tym czasie przeprowadził ponad 3 tysiące szkoleń i wykładów z zakresu podatku od towarów i usług, których uczestnikami byli pracownicy organów podatkowych, doradcy podatkowi, pracownicy pionów ekonomiczno – księgowych podmiotów prowadzących działalność gospodarczą oraz jednostek samorządu terytorialnego. Autor lub współautor publikacji związanych z problematyką podatku VAT. Jest osobą wysoce komunikatywną o ogromnym doświadczeniu i nie kwestionowanej wiedzy. Stały współpracownik naszej firmy.

Forma: szkolenie hybrydowe: stacjonarnie we Wrocławiu i online

Czas trwania: od 9.30 do 15.00

Lokalizacja

Cena: online: 1020 zł + VAT/od os./od os. stacjonarne: 1230 zł + VAT/od os. 2-4 osób: 990 zł + VAT/od os.

Zgłoszenie: Podatek VAT od A do Z w 2024 roku - 29-31 lipca online [kod 4447]

W cenę wliczono: Cena szkolenia online obejmuje: dostęp do platformy szkoleń on-line materiały szkoleniowe w formie elektronicznej certyfikat uczestnictwa w szkoleniu w formie elektronicznej (na życzenie w formie papierowej) Szkolenie stacjonarne: - materiały szkoleniowe w formie papierowej, - przerwy kawowe oraz lunch, - Certyfikat uczestnictwa w formie papierowej.

Certyfikaty: Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat uczestnictwa w szkoleniu.

Organizator: ESAL Business Promotion Office - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!

Zadaj pytanie dotyczące szkolenia

Twoje dane

Twoje imię (*)

Twój adres e-mail (*)

Numer telefonu

(*) Pola oznaczone gwiazdką są wymagane do wysłania wiadomości.

Treść zapytania

Potwierdzenie

Wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych zgodnie z polityką prywatności serwisu szkolenia.com.pl

Prosimy o wpisanie znajdującego się obok kodu

token anti spam

Zapytanie trafi bezpośrednio do skrzynki pocztowej firmy szkoleniowej. szkolenia.com.pl nie ponosi odpowiedzialności za termin lub brak odpowiedzi. W przypadku braku odpowiedzi w ciągu 48 godzin, prosimy o kontakt z nami. Wypełnienie pól oznaczonych gwiazdką (*) jest konieczne do wysłania wiadomości. Nie jest możliwe załączanie linków. Przepisanie kodu jest zabezpieczeniem anty-spamowym.

Korzystanie z serwisu oznacza akceptację regulaminu oraz polityki prywatności.
© 2024 szkolenia.com.pl. Wszelkie prawa zastrzeżone.

szkolenia

kursy

firmy szkoleniowe

szkolenia na e-mail

Podatek VAT od A do Z w 2024 roku - 29-31 lipca online [kod 4447]

Zadaj pytanie dotyczące szkolenia