menu Newsletter Subskrybcja Nowe szkolenia polecamy polecamy
Znajdujesz się: www.szkolenia.com.pl » katalog » dane szczegółowe


VAT OD PODSTAW 2024 – TRANSAKCJE KRAJOWE [#8805v]

Kategoria
PODATKI
Typ szkolenia
otwarte
Program

1.         Zakres opodatkowania - czyli jakie transakcje i kiedy są opodatkowane   podatkiem VAT:

-  kto jest podatnikiem podatku VAT? (czy prowadząc działalność ZAWSZE działam jako podatnik VAT?);

-  jakie zdarzenia są opodatkowane podatkiem VAT;

-  transakcje neutralne dla VAT: co w sytuacji, kiedy od takiej transakcji zostanie naliczony podatek VAT - w szczególności - czy mogę go bezpiecznie odliczyć? (na przykładzie kar umownych, odszkodowań, umów powierzenia, składek członkowskich itd.).

-  jak powinna być kwalifikowana premia pieniężna

 

2.         Nieodpłatne przekazanie towarów i nieodpłatne świadczenie usług: czy i kiedy będzie opodatkowane?

-  przekazanie a zużycie

-  ZFŚS

-  sponsoring

-  czy w podatku VAT występuje częściowa odpłatność?

-  prezenty małej wartości i próbki

 

3.         Obowiązek podatkowy:

-  zasady ogólne powstania obowiązku podatkowego - kiedy znajdą zastosowanie i na czym polegają?

-  dla jakich transakcji zastosowanie znajdą szczególne zasady dotyczące obowiązku podatkowego? Czym się charakteryzują?

-  co w sytuacji kiedy za wcześnie lub za późno wykażę obowiązek podatkowy?

-  kiedy zaliczka generuje obowiązek podatkowy?

 

4.         Refaktura:

kiedy mogę ją wystawić i na czym to polega;

-  obowiązek podatkowy a refaktura;

-  stawka podatku VAT a refaktura;

-  jak skalkulować wynagrodzenie dla usługi refakturowanej;

-  jakie wymogi stawiają refakturom organy podatkowe; 

 

5.         Podstawa opodatkowania i jej korekta

-  jak prawidłowo ją określić, jakie elementy wchodzą do podstawy opodatkowania i co należy tu uwzględnić;

-  podstawa opodatkowania w transakcjach kompleksowych;

-  nowość - podatek od plastiku a podstawa opodatkowania w podatku VAT;

-  jak - według nowych zasad - rozliczyć korektę in plus?

-  kiedy - według nowych zasad - ująć faktury korygujące in minus?

-  kursy + nowość – kursy w fakturach korygujących

 

6.         Obowiązkowy split payment:

     -      wykaz towarów i usług objętych obowiązkowym mechanizmem podzielonej płatności - załącznik nr 15;

    -       limit transakcji;

    -       obowiązki jakie split payment nakłada na sprzedawcę oraz nabywcę;

    -       sankcje przewidziane dla obu stron transakcji, dla której przepisy przewidują obowiązkowy split payment; czy można ich uniknąć?

   -        jakie zobowiązania można regulować ze środków zgromadzonych na koncie VAT – zmiany przewidziane w pakiecie SLIM VAT III.

 

 

7.         Stawki podatku VAT:

-  co w sytuacji kiedy błędnie zastosuję stawkę podatku VAT? Konsekwencje błędnego opodatkowania transakcji;

-  jakie skutki wywołuje opodatkowanie transakcji neutralnej podatkowo (która nie podlega opodatkowaniu).

 

 

8.         Transakcje kompleksowe (na przykładzie m.in. umów najmu, dostaw oraz transportu towarów, usług organizacji eventów).

-  co to są transakcje kompleksowe;

-  podstawa opodatkowania w transakcjach kompleksowych;

-  jak powinna wyglądać faktura dokumentująca takie transakcje;

-  według jakiej stawki je opodatkować;

-  co z obowiązkiem podatkowym przy transakcjach kompleksowych;

-  odliczenie podatku od transakcji kompleksowych

 

 

9.         Podatek naliczony:

-  warunki prawidłowego odliczenia podatku VAT;

-  termin odliczenia podatku;

-  przez jaki okres można zrealizować prawo do odliczenia?

-  czy prawo do odliczenia podatku VAT może się przedawnić? - UWAGA NA RÓŻNICĘ: OBRÓT KRAJOWY A TRANSAKCJE ZAGRANICZNE;

-  błędna stawka VAT a prawo do odliczenia; czy powstaje zaległość w podatku?

-  mój kontrahent wystawił fakturę po czym okazało się, że nie był zarejestrowany jako czynny podatnik VAT - co zrobić w takiej sytuacji;

-  z jakich faktur BEZWZGLĘDNIE NIE MOGĘ odliczyć podatku;

-  samochody i podatek naliczony

-  struktura i prestruktura – jakie zmiany wprowadził SLIM VAT III

 

10.     Biała lista podatników - mechanizm weryfikacji kontrahentów:

-  jakie dane firm podane są w rejestrze?

-  obowiązek zapłaty na rachunek bankowy wskazany na białej liście podatników;

-  sankcje za zapłatę na rachunek niezgłoszony w białej liście, jak ich uniknąć?

-  weryfikowanie kontrahentów a kwestia należytej staranności;

-  czy KSeF wprowadzi zmiany w białej liście?

 

11.       Faktura: kto i kiedy wystawia fakturę?

-  kiedy faktura?

-  kiedy nota obciążeniowa?

-  kiedy rachunek?

-  kiedy paragon?

-  kiedy dokument pro-forma? Czy faktura pro-forma zastępuje "normalną fakturę"?

faktura na żądanie

 

12.       Treść faktury:

-  nazwa, numer, adres, w tym skrócone nazwy podatników;

-  numer NIP: czy faktura z "PL" wystawiona w obrocie krajowym to błąd?

-  data wystawienia i sprzedaży na fakturze;

-  stawka podatku VAT na fakturze;

-  stawka podatku VAT przy usługach kompleksowych;

-  wyrazy „odwrotne obciążenie” na fakturze – kiedy obowiązkowe?

-  wyrazy „mechanizm podzielonej płatności” na fakturze - jakie są konsekwencje braku takiego oznaczenia;

-  czy na fakturach trzeba umieszczać kody GTU?

-  czy na fakturach trzeba umieszczać oznaczenia TP, EE, SW, MPP?

-  czy faktura może zawierać elementy dodatkowe niewymagane przepisami?

-  co w sytuacji, kiedy wystawiona faktura nie ma wszystkich elementów wymaganych  przepisami prawa - czy z takiej faktury można bezpiecznie odliczyć podatek? 

 

 

13.       Duplikat – czyli faktura wystawiona ponownie:

kiedy powinna być wystawiona?

elementy jakie muszą się na niej znaleźć.

 

14.       Faktura zaliczkowa i rozliczeniowa

      -     co ma dokumentować faktura zaliczkowa;

      -     kiedy jej nie wystawiać;

      -     czy można wystawiać faktury zaliczkowe na 100%. Czy w takiej sytuacji mogę wystawić fakturę końcową "na zero"?

     -      terminy wystawiania faktur zaliczkowych;

     -      planowane zmiany dotyczące faktur zaliczkowych.

 

 

15.       Faktury korygujące:

-  treść faktury korygującej,

-  zbiorcza faktura korygująca,

-  zbiorcza uproszczona faktura korygująca,

-  czy mogę wystawić zbiorczą fakturę korygującą tylko dla niektórych transakcji z kontrahentem;

 - czy mogę wystawić zbiorczą fakturę korygującą w przypadku korekt na plus

 - faktura korygująca „do zera” – kiedy jest dopuszczalna

 

16.       Anulowanie faktury:

na czym polega anulowanie faktury;

-  pod jakimi warunkami jest dopuszczalne;

 

17.       Nota korygująca:

-  jakie błędy mogę "naprawić" notą korygującą;

- czy notą mogę skorygować wszystkie dane dotyczące nabywcy?

-  kto może wystawić notę korygującą;

-  zgoda na wystawienie noty korygującej.

 

18.       Terminy wystawiania faktur VAT

-  kiedy najwcześniej mogę wystawić fakturę?

-  kiedy najpóźniej mogę wystawić fakturę?

-  jakich faktur nie dotyczą ograniczenia czasowe?

-  termin wystawienia faktury „na żądanie”.

 

19.       Faktura papierowa a faktura elektroniczna:

-  definicja faktury elektronicznej;

-  czy skan faktury wysłany mailem jest fakturą elektroniczną.

 

   

20.       Sankcje w podatku  VAT – co zmienił SLIM VAT III

zmodyfikowana wysokość sankcji;

miarkowanie sankcji –jakie czynniki wpłynął na wysokość sankcji?

-  kiedy sankcja 100 %?

Prowadzący
Ewa Sokołowska Doradca podatkowy z ponad 20 letnim doświadczeniem; prawnik, członek małopolskiego oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Wieloletni współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych. Obecnie prowadzi własną kancelarię doradczą, co pozwala jej w trakcie szkoleń łączyć teorię z praktyką. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT. Jest redaktor naczelną i autorką licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego; „ Zmiany w zasadach fakturowania w 2013 i 2014r.” (Wydawnictwo Wolters);, „Leksykon VAT” (Wydawnictwo Beck); „Faktura VAT w pytaniach i odpowiedziach” (Wydawnictwo Wolters); „Podatek VAT w branży TSL” (Wydawnictwo Wolters); „Dokumentacja Podatkowa VAT”; „Transakcje wewnątrzwspólnotowe. Ustawa o VAT” (Wydawnictwo Beck),„Podatek VAT” w JST (Wydawnictwo Beck), oraz licznych artykułów publikowanych w prasie branżowej.
Forma
Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82
Termin / Lokalizacja
  1. 22.04.2024 / szkolenie online
Cena
420.00 netto zł./osobę (516.60 zł. brutto) do: 15-04-2024
W cenę wliczono
•dostęp do platformy szkoleniowej na żywo przez komputer. Wymagane jest korzystanie z najaktualniejszych oficjalnych wersji Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge (Chromium), Yandex lub Opera, •autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej, •konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia, •imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)
Certyfikaty
Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia
Organizator
System Szkolenia - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!
  1. drukuj

Zadaj pytanie dotyczące szkolenia


Twoje dane

(*) Pola oznaczone gwiazdką są wymagane do wysłania wiadomości.

Treść zapytania
Potwierdzenie

Wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych zgodnie z polityką prywatności serwisu szkolenia.com.pl

Prosimy o wpisanie znajdującego się obok kodu

token anti spam

Zapytanie trafi bezpośrednio do skrzynki pocztowej firmy szkoleniowej. szkolenia.com.pl nie ponosi odpowiedzialności za termin lub brak odpowiedzi. W przypadku braku odpowiedzi w ciągu 48 godzin, prosimy o kontakt z nami. Wypełnienie pól oznaczonych gwiazdką (*) jest konieczne do wysłania wiadomości. Nie jest możliwe załączanie linków. Przepisanie kodu jest zabezpieczeniem anty-spamowym.