VAT W SPRZEDAŻY – TRANSAKCJE MIĘDZYNARODOWE [#8807v]
- Kategoria
- PODATKI
- Typ szkolenia
- otwarte
- Program
1) Zasada terytorialności i co z niej wynika?
2) Reguły miejsca opodatkowania (świadczenia) – co to oznacza?
3) Miejsce opodatkowania w przypadku świadczenia niektórych usług:
a) określenie miejsca opodatkowania – zasada ogólna oraz wyjątki,
b) problemy ze stałym miejscem prowadzenia działalności,
c) transakcje związane z nieruchomościami – co wchodzi w ich zakres i co to oznacza?
d) transakcje związane z uczestnictwem w targach zagranicznych,
e) inne reguły określania miejsca świadczenia,
4) Miejsce opodatkowania w przypadku dostaw towarów:
a) dostawa ruchoma vs dostawa nieruchoma,
b) dostawy energii i gazu w odpowiednich systemach,
c) transakcje łańcuchowe unijne i pozaunijne,
d) transakcje łańcuchowe a kwestia wykazania WDT lub eksportu towarów,
5) Eksport towarów:
a) definicja i warunki, które muszą być spełnione,
b) eksport bezpośredni vs eksport pośredni;
c) wywóz poza granice UE bez dostawy;
d) nieodpłatne dostawy poza UE a VAT;
e) moment powstania obowiązku podatkowego (dostawa, faktura, zaliczka?),
f) kurs waluty, także w przypadku korekt,
g) stawka 0% VAT i warunki jej stosowania oraz konsekwencje ich niespełnienia,
h) dokumenty potwierdzające prawo do stawki 0%;
i) wykazywanie w deklaracji (JPK_VAT) i w informacji podsumowującej,
6) WDT – wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:
a) definicja i warunki, które muszą być spełnione,
b) obowiązek zarejestrowania na PL-NIP?
c) nietransakcyjne przemieszczenia towarów w ramach UE,
d) nieodpłatne dostawy w ramach WDT,
e) moment powstania obowiązku podatkowego (dostawa, faktura, zaliczka?),
f) kurs waluty, także w przypadku korekt,
g) stawka 0% VAT i warunki jej stosowania oraz konsekwencje ich niespełnienia,
h) wykazywanie w deklaracji (JPK_VAT) i w informacji podsumowującej,
7) WDT dotyczące nowych środków transportu
8) WTT – wewnątrzwspólnotowa transakcja trójstronna – uproszczenie w VAT
9) Magazyn call-off stock (WDT) – procedura uproszczonego rozliczania na potrzeby VAT dostawy towarów w ramach UE:
a) co to jest procedura magazynu typu call-off stock?
b) warunki stosowania takiej procedury,
c) zniszczenie towarów, zmiana przeznaczenia towarów, zmiana nabywcy, przemieszczenie powrotne towarów w tej procedurze,
d) obowiązki ewidencyjne dotyczące przemieszczanych towarów,
10) „Eksport usług” i import usług:
a) warunki, które muszą być spełnione,
b) moment powstania obowiązku podatkowego,
c) kurs waluty, także w przypadku korekt,
d) odliczanie VAT naliczonego,
e) obowiązek zarejestrowania na PL-NIP?
f) wykazywanie w deklaracji (JPK_VAT) i w informacji podsumowującej,
11) Dostawa towarów poza terytorium kraju oraz dostawa, od której VAT rozlicza nabywca:
a) warunki, które muszą być spełnione,
b) moment powstania obowiązku podatkowego,
c) kurs waluty, także w przypadku korekt,
d) odliczanie VAT naliczonego,
e) obowiązek zarejestrowania na PL-NIP?
f) wykazywanie w deklaracji (JPK_VAT) i ewentualnie w informacji podsumowującej,
12) Sprzedaż w ramach e-commerce:
a) specjalne reguły miejsca opodatkowania;
b) WSTO – co to oznacza?
c) usługi z art. 28k ustawy o VAT
d) inne usługi, od których należy zapłacić zagraniczny VAT;
e) procedura unijna i nieunijna – zasady;
f) SOTI – co to jest i czym różni się od WSTO;
g) SOTI – VAT krajowy czy VAT importowy?
h) procedura importu - zasady
13) Pytania
- Prowadzący
- Zdzisław Modzelewski - doradca podatkowy, partner w spółce doradztwa podatkowego, doświadczony wykładowca i praktyk, od wielu lat specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT, autor licznych artykułów o tematyce podatkowej. Doświadczenie zawodowe zdobywał pracując w międzynarodowych spółkach zajmujących się doradztwem podatkowym Stały współpracownik naszej firmy.
- Forma
- Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82
- Czas trwania
- Godziny zajęć: 9.30-14.30
- Lokalizacja
- Cena
- 450.00 netto zł./osobę (553.50 zł. brutto) do: 08-04-2024
- W cenę wliczono
- •dostęp do platformy szkoleniowej na żywo przez komputer. Wymagane jest korzystanie z najaktualniejszych oficjalnych wersji Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge (Chromium), Yandex lub Opera, •autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej, •konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia, •imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)
- Certyfikaty
- Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia