menu Newsletter Subskrybcja Nowe szkolenia polecamy polecamy
Znajdujesz się: www.szkolenia.com.pl » katalog » dane szczegółowe


FAKTUROWANIE OD PODSTAW W 2024 ROKU Z UWZGLĘDNIENIEM OSTATNICH ZMIAN I AKTUALNEGO STANU PRAWNEGO [#8777v]

Kategoria
PODATKI
Typ szkolenia
otwarte
Profil uczestników
DLA KOGO: głównych księgowych, pracowników działów finansowych i księgowości, działów fakturowania oraz dekretacji JPK w zakresie GTU a także prowadzących i pracowników biur rachunkowych. Jest to wiedza niezbędna również dla przedsiębiorców prowadzących samodzielnie lub w formie spółek osobowych działalność gospodarczą. . Na zajęciach omówione zostanie orzecznictwo ETS, sądów administracyjnych oraz interpretacje Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej dotyczące VAT
Program

1.  Podstawy prawne dotyczące faktur
    - transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą
    - zakres opodatkowania podatkiem od towarów i usług,
    - które podmioty są zobligowane do wystawianie faktury

    - faktury na żądanie – na podstawie  paragonu fiskalnego z nr NIP

- sankcje za wadliwe wystawienie faktury do paragonu bez NIP

2.  Rodzaje faktur oraz nowe zasady ich wystawiania:

  • faktury „klasyczne”
  • faktury  - procedura marży
  • faktury wystawiane przez „małych podatników” (faktury – metoda kasowa),
  • faktury wystawiane na rzecz rolników ryczałtowych (faktury VAT-RR),
  • dokumentowanie transakcji rozliczanych na zasadzie MPP
  • duplikaty faktur
  • faktury wystawiane na rzecz podmiotów nie prowadzących działalności gospodarczej,
  • faktury „pro-forma”,
  • otrzymane zaliczki a wystawienie faktury,
  • nowe terminy wystawiania faktur, wystawienie faktury a obowiązek podatkowy, dokumentowanie usług budowlano - montażowych
  • dokumentowanie sprzedaży o charakterze ciągłym

3.  Faktury  korygujące

  • anulowanie faktury
  • kiedy wystawiamy fakturę korygującą a kiedy notę korygującą – rodzaje korekt
  • zawartość faktury korygującej, kto wystawia
  • zbiorcze faktury korygujące
  • korekta faktur w walucie obcej, kurs waluty obcej
  • moment ujęcia korekty w rozliczeniu VAT po stronie dostawcy i nabywcy
  • faktury korygujące w obrocie międzynarodowym – moment rozliczenia
  • korekty a bonusy, upusty i premie pieniężne
  • faktury korygujące w KseF – dodatkowe zalety

4.  Faktury elektroniczne - tradycyjne

  • faktury elektroniczne zamiast papierowych
  • krąg podmiotów uprawnionych do wystawiania e-faktur
  • rodzaje faktur elektronicznych,
  • zapewnienia autentyczności pochodzenia, integralności treści i czytelności faktury.
  • dane, jakie zawiera e-faktura i termin jej wystawienia
  • zaliczka a e-faktura
  • zakres informacyjny e-faktury
  • czy odbiorca musi wyrazić zgodę na otrzymywanie e-faktur?
  • faktury korygujące w formie elektronicznej – potwierdzenie odbioru przez kontrahenta,
  • notą korygującą w formie elektronicznej,
  • przechowywanie /archiwizacja/ e-faktur.

5.  Faktury  ustrukturyzowane

  • podstawa prawna stosowania KseF
  • pojęcie „faktury ustrukturyzowanej”
  • czym jest faktura ustrukturyzowana?
  • Jak wystawiać fakturę  przy zastosowaniu KSeF
  • wystawianie i otrzymywanie faktur ustrukturyzowanych (e-Faktur)

            - akceptacja otrzymywania faktur ustrukturyzowanych przez nabywcę

            - weryfikacja pobrania faktury ustrukturyzowanej przez nabywcę

  • dostęp do faktury ustrukturyzowanej
  • zapewnienie autentyczności pochodzenia, integralności treści i czytelności  faktury ustrukturyzowanej
  • przechowywanie faktur ustrukturyzowanych
  • faktura korygująca w postaci i do faktur ustrukturyzowanych
  • jakie dokumenty nie będą funkcjonować w formie faktur ustrukturyzowanych
  • faktury wystawiane na kasach fiskalnych online
  • faktury dla konsumentów (osób nieprowadzących działalności gospodarczej)
  • procedura samofakturowania w KSeF
  • plusy i minusy wystawiania ustrukturyzowanych faktur
  • zasady wystawiania faktur w I połowie 2024 roku

             - zmniejszenie zakresu danych na fakturach i zmiana terminu ich wystawiania.

  • zasady wystawiania e-faktur ustrukturyzowanych (art. 106na – 106ne; 106r)
  • kto może wystawiać faktury za pomocą KSeF
  • oprogramowanie umożliwiające  wystawianie faktur ustrukturyzowanych
  • uwierzytelnienie się na platformie KSeF
  • archiwizacja faktur ustrukturyzowanych, duplikaty faktur
  • wystawianie i doręczanie e-faktur ustrukturyzowanych
  • faktury ustrukturyzowane – pytania podatników i odpowiedzi Ministerstwa Finansów:
  • dostęp anonimowy do e-faktury, kody QR
  • faktury ustrukturyzowane w obrocie międzynarodowym

6.  Najczęstsze praktyczne problemy związane z fakturowaniem:

  • faktura a różne stawki VAT,
  • rabat / premia na fakturze,
  • zasady przeliczania należności w walutach obcych przy fakturach i korektach – dwie metody – nowe zasady wynikające ze Slim VAT-3

7.  Faktury VAT a prawo do odliczenia podatku naliczonego

8.  Duplikaty faktur (do końca 2023)/ faktur elektronicznych.

  • zasady wystawiania,
  • podatek naliczony z duplikatu faktury – zmieniony termin prawa do odliczenia.

9.  Zaostrzone sankcje dotyczące „wystawiania oraz posługiwania się” fakturami  pustymi” oraz fakturami wystawionymi przez podmiot nieistniejący (art. 62 & 2 KKS)

  • co to jest faktura „pusta” lub faktura wystawiona przez „podmiot nieistniejący”
  • weryfikacja   faktur otrzymanych od kontrahentów
  • sankcje wynikające bezpośrednio z ustawy VAT a sankcje z KKS-u
  • zarzuty z art. 271. KK - fałszerstwo intelektualne
  • fałszowanie (podrabianie, przerabianie) faktur a art 271a KK
  • kto w przedsiębiorstwie odpowiada z w/w czyny
  • jakie czynności zabezpieczające podjąć w firmie by zabezpieczyć się przed w/w sankcjami.

10. Mechanizm podzielonej płatności

    - kogo dotyczy, rachunek bankowy VAT

    - ograniczone dysponowanie środkami na rachunku bankowym VAT

    - dobrowolność stosowania zasady „split payment”

    - załącznik nr 15 a obligatoryjne  stosowanie MPP, sankcje

    - korzyści ze stosowania split payment

  • Wyłączenie art. 112 b
  • Brak solidarnej odpowiedzialności z dostawcą
  • Brak podwyższonych odsetek od zaległości w VAT
    Korzyści również dla sprzedawcy
  • dodatkowa ulga przy płatności VAT z dedykowanego rachunku bankowego
  • Przyspieszony termin zwrotu
  • Płynność finansowa

11. Biała lista i MPP

  • rachunek bankowy ujęty w wykazie czynnych podatników VAT, tzw. białej listy.
  • zawartość informacyjna „Białej Listy”
  • wyszukiwanie kontrahenta na „białej liście”

12. Kasy fiskalne – 2023

  • nowe rozporządzenie wykonawcze
  • kasy on-line 2023
  • nowe obowiązki podatników.

13.  Znowelizowany JPK-VAT7M  & /JPK-VAT7K – nowe terminy

  • grupowania GTU  dla JPK-VAT7 / JPK-VAT7K
  • oznaczenia dowodów sprzedaży
  • symbole procedur szczególnych
  • oznaczenie dowodów zakupu
  • faktura a oznaczenie towaru lub usługi GTU
  • faktury jedno i wielopozycyjne a GTU
Prowadzący
Henryk Grychtoł - trener, doradca podatkowy, doświadczony i wieloletni wykładowca, od 2004 roku regularnie prowadzi zajęcia z zakresu prawa podatkowego i księgowości, cen transferowych i dokumentacji podatkowej. Posiada rozległą wiedzę z zakresu sprawozdawczości finansowej, ustawy o rachunkowości oraz kodeksu spółek handlowych. W trakcie postępowania na biegłego rewidenta. Posiada również certyfikat M.F. uprawniający do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz uprawnienia M.F. do zasiadania w Radach Nadzorczych Spółek Skarbu Państwa. Właściciel Kancelarii Podatkowej – Biura Rachunkowego, doktorant w Kolegium Zarządzania i Finansów Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Ukończył studia podyplomowe z zakresu rachunkowości i prawa podatkowego. Stały współpracownik systemszkolenia.pl
Forma
METODYKA prowadzenia zajęć obejmuje przedstawianie praktycznych przykładów, dyskusję z uczestnikami oraz udzielanie odpowiedzi na zgłaszane przez nich pytania.
Czas trwania
Godziny zajęć: 10:00 - 15:00
Termin / Lokalizacja
  1. 23.04.2024 / szkolenie online
Cena
390.00 netto zł./osobę (479.70 zł. brutto) do: 15-04-2024
W cenę wliczono
•dostęp do platformy szkoleniowej na żywo przez komputer. Wymagane jest korzystanie z najaktualniejszych oficjalnych wersji Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge (Chromium), Yandex lub Opera, •autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej, •konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia, •imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)
Zdobyta wiedza
Jest to wiedza niezbędna dla zapewnienia firmie podstawowego bezpieczeństwa podatkowego oraz minimalizację ryzyka podatkowego, zwłaszcza po wprowadzeniu w życie sankcji 30, 20 i 100% oraz rygorystycznych przepisów w ustawie VAT (klauzula naruszenia prawa) a także zaostrzeniu sankcji w ustawie – KKS i KK. Istotne jest również zapoznanie się z nowymi regulacjami dotyczącymi wymagań i parametrów technicznych kas fiskalnych i terminów ich wprowadzenia do użytkowania oraz uwarunkowań wynikających z wprowadzanej zasady podzielonej płatności (Split Payment) a także zasad rozliczania obrotu wspólnotowego. Bardzo ważne jest także zachowanie należytej staranności szczególnie po wprowadzeniu nowych zasad JPK oraz umiejętności korzystania z WIS przy zmienionej matrycy stawek VAT
Certyfikaty
Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia
Organizator
System Szkolenia - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!
  1. drukuj

Zadaj pytanie dotyczące szkolenia


Twoje dane

(*) Pola oznaczone gwiazdką są wymagane do wysłania wiadomości.

Treść zapytania
Potwierdzenie

Wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych zgodnie z polityką prywatności serwisu szkolenia.com.pl

Prosimy o wpisanie znajdującego się obok kodu

token anti spam

Zapytanie trafi bezpośrednio do skrzynki pocztowej firmy szkoleniowej. szkolenia.com.pl nie ponosi odpowiedzialności za termin lub brak odpowiedzi. W przypadku braku odpowiedzi w ciągu 48 godzin, prosimy o kontakt z nami. Wypełnienie pól oznaczonych gwiazdką (*) jest konieczne do wysłania wiadomości. Nie jest możliwe załączanie linków. Przepisanie kodu jest zabezpieczeniem anty-spamowym.