menu Newsletter Subskrybcja Nowe szkolenia polecamy polecamy
Znajdujesz się: www.szkolenia.com.pl » katalog » dane szczegółowe


Podatek VAT od podstaw w 2021 r. z uwzględnieniem ostatnich zmian w przepisach oraz planowanych nowelizacji [nr 7417v]

Kategoria
PODATKI
Typ szkolenia
otwarte
Wymagania wstępne
Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82
Program

1. Zagadnienia wstępne:

a) zakres czynności opodatkowanych w podatku od towarów i usług,

b) zdarzenia niepodlegające opodatkowaniu np. odszkodowania,

c) pojęcie podatnika podatku VAT – kto jest traktowany jako podatnik?

 

2. Reguły powstawania obowiązku podatkowego w praktyce:
a) moment wykonania usługi – zasady ustalania,

b) sposób określania daty dokonania dostawy/wykonania usługi,

c) zaliczka, zadatek a obowiązek podatkowy,
d) sytuacja szczególne (m.in. dzierżawa, najem, media),
e) transakcje na przełomie miesięcy – reguły postępowania.

 

3. Przedmiot opodatkowania:

a) stawki podatku od towarów i usług (podstawowa, obniżona),

b) warunki korzystania ze zwolnień.

 

4. Zasady odliczania podatku naliczonego:

a) przesłanki skorzystania z prawa do odliczenia podatku naliczonego,

b) terminy odliczenia,

c) odliczenie przez korektę nowego JPK,

d) sytuacje, w których nie jest możliwe skorzystanie z prawa do odliczenia podatku naliczonego.

 

5. Reguły dotyczące faktur:
a) terminy wystawiania faktur,
b) elementy faktury,
c) faktury zaliczkowe, faktury proforma, duplikaty faktur,
d) zasady wystawiania faktur korygujących oraz not korygujących,
e) korekty in plus i in minus – zasady rozliczania z uwzględnieniem regulacji obowiązujących od 1 stycznia 2021 r.,

f) anulowanie faktury.

 

6. Faktur elektronicznych w praktyce:

a) niezbędne wymogi stosowania faktur elektronicznych,

b) sposób wystawiania i przesyłania faktur elektronicznych oraz faktur korygujących w formie elektronicznej,

c) postępowanie w przypadku korekty przesłanej w formie elektronicznej.

 

7. Samochody w firmie a podatek VAT

a) zasady odliczenia podatku – kiedy 50% a kiedy 100%?

b) samochód na cele prywatne a podatek VAT,

c) zasady prowadzenia ewidencji przebiegu.

 

8. Co trzeba wiedzieć o mechanizmie Split payment (podzielonej płatności)?:

a) podmioty zobowiązane do stosowania Split payment,

b) mechanizm podzielonej płatności u podmiotu dokonującego zapłaty,

c) Split payment u podmiotu otrzymującego zapłatę,

d) korzyści wynikające ze stosowania podzielonej płatności,

e) zagrożenia związane ze stosowaniem Split payment,

f) obowiązkowa podzielona płatność – jakie branże i od kiedy są nią objęte?

 

9. Najważniejsze wymogi dotyczące kas rejestrujących:

a) zakres obowiązku stosowania kas rejestrujących,

b) zwolnienia z obowiązku stosowania kas rejestrujących,

c) od kiedy należy przesyłać dane do Centralnego Repozytorium Kas?

 

10. Podstawowe informacje odnoszące się wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów (WDT):
a) definicja WDT,
b) moment powstania obowiązku podatkowego,
c) zaliczki na poczet WDT (zasady rozliczania),
d) podstawa opodatkowania WDT,
e) warunki stosowania stawki VAT 0% z uwzględnieniem zmian obowiązujących od 1.07.2020 r.

11. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT) – najważniejsze zagadnienia:
a) pojęcie WNT,
b) obowiązek podatkowy – znaczenie daty wystawienia faktury,
c) reguły rozliczania zaliczek na poczet WNT,
d) podstawa opodatkowania w WNT,
e) kurs po jakim należy przeliczać należności wyrażone w walucie obcej.


12. Eksport towarów od podstaw:

a) definicja eksportu towarów,
b) eksport bezpośredni i pośredni,
c) obowiązek podatkowy,
d) zaliczki w eksporcie – wydłużenie od 1 stycznia 2021 r. terminu na dokonanie dostawy,
e) podstawa opodatkowania,

f) warunki dokumentowania prawa do stawki 0 %.

13. Import i eksport usług w praktyce:
a) pojęcie importu i eksportu usług,

b) omówienie definicji podatnika stosowanej na potrzeby importu usług,
c) miejsce świadczenia usług transgranicznych – reguły ogólne,
d) szczególne przypadki określania miejsca świadczenia,

e) zasady powstawania obowiązku podatkowego w imporcie i eksporcie usług,
f) podstawa opodatkowania w imporcie usług/eksporcie usług,

g) usługi ciągłe w imporcie usług/eksporcie usług.

 

14. Zasady stosowania tzw. ulgi na złe długi w 2021 r. z uwzględnieniem orzeczenia TSUE

 

15. Pozostałe zmiany w zakresie podatku od towarów i usług:

a) tzw. biała lista podatników – prawa i obowiązki z nią związane,

b) reguły wystawiania faktur w oparciu o paragony – czy zawsze konieczny jest NIP nabywcy na paragonie?

 

16. Panel dyskusyjny – pytania, odpowiedzi, dyskusja, konsultacje.

Prowadzący
Piotr Paszek - doradca podatkowy, prawnik, Kierownik Zespołu ds. VAT i Akcyzy w spółce doradztwa podatkowego. Specjalizuje się w zakresie podatku akcyzowego, podatku VAT a także prawa energetycznego. Posiada bogate doświadczenie w zakresie optymalizacji podatkowej przedsiębiorstw z branży wodociągowej, kanalizacyjnej, paliwowo-energetycznej i innych, odniósł wiele sukcesów reprezentując przedsiębiorców w postępowaniach przed organami podatkowymi oraz sądami administracyjnymi. Uznany wykładowca tematyki podatku akcyzowego oraz podatku VAT, autor wielu publikacji z zakresu prawa podatkowego ze szczególnym uwzględnieniem akcyzy i VAT-u. Doświadczony prelegent szeroko rozumianej problematyki podatkowej dotyczącej firm z różnych branż i sektorów.
Czas trwania
Godziny zajęć: 10:00 - 15:00
Termin / Lokalizacja
  1. 24.05.2021 / szkolenie online
Cena
330.00 netto zł./osobę (405.90 zł. brutto)
W cenę wliczono
•dostęp do platformy szkoleniowej przez komputer, tablet, telefon (przeglądarki: Firefox, Chrome, Safari), •autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej, •konsultacje z wykładowcą na czacie, •certyfikat uczestnictwa w szkoleniu przesłany w formie elektronicznej
Certyfikaty
Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia
Organizator
System Szkolenia - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!
  1. drukuj

Zadaj pytanie dotyczące szkolenia


Twoje dane

(*) Pola oznaczone gwiazdką są wymagane do wysłania wiadomości.

Treść zapytania
Potwierdzenie

Wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych zgodnie z polityką prywatności serwisu szkolenia.com.pl

Prosimy o wpisanie znajdującego się obok kodu

token anti spam

Zapytanie trafi bezpośrednio do skrzynki pocztowej firmy szkoleniowej. szkolenia.com.pl nie ponosi odpowiedzialności za termin lub brak odpowiedzi. W przypadku braku odpowiedzi w ciągu 48 godzin, prosimy o kontakt z nami. Wypełnienie pól oznaczonych gwiazdką (*) jest konieczne do wysłania wiadomości. Nie jest możliwe załączanie linków. Przepisanie kodu jest zabezpieczeniem anty-spamowym.