menu Newsletter Subskrybcja Nowe szkolenia polecamy polecamy
Znajdujesz się: www.szkolenia.com.pl » katalog » dane szczegółowe


VAT w 2021 roku - ważne zmiany

Kategoria
PODATKI
Typ szkolenia
otwarte
Profil uczestników
dowolny
Wymagania wstępne
brak
Program

Podatek VAT w 2021 roku.

Cele szkolenia: W szkoleniu omówione zostaną praktyczne problemy i orzecznictwo  związane ze stosowaniem przepisów o podatku VAT, w szczególności: opodatkowania czynności nieodpłatnych, wysokości opodatkowania, obowiązku podatkowego, podstawy opodatkowania, dokumentowania (faktury, kasy rejestrujące, ewidencje VAT, JPK, rejestracja VAT i VAT UE, deklaracje i informacje podsumowujące), rozliczania odwrotnego obciążenia w obrocie krajowym, rozliczania transakcji zagranicznych (m.in. WDT, WNT, eksport i import towarów oraz usług, miejsca opodatkowania), podzielonej płatności, rozliczania podatku naliczonego. Przybliżone wprowadzone podatku VAT w 2020 i 2021 r. m.in. odroczenie terminów wdrożenia kas on-line w niektórych branżach, nowe JPK VAT, zmiany z pakietu VAT SLIM . W szkoleniu przedstawione zostanie również istotne orzecznictwo dotyczące omawianych kwestii. Szkolenie kładzie nacisk na aspekty praktyczne

 

1. Czynności odpłatne i nieodpłatne:

- odpłatna dostawa towarów i usług na terenie kraju

- opodatkowanie transferu bonów towarowych

- nieodpłatna dostawa towarów

- podstawa opodatkowania, obowiązek podatkowy i dokumentowanie czynności  

  nieodpłatnych objętych podatkiem VAT i ujmowanie w JPK VAT

2. Obowiązek podatkowy

- wydanie towaru i wykonanie usługi, w tym częściowe wykonanie usługi

- zaliczki, zadatki, raty

- metoda kasowa – niekiedy jest obligatoryjna

- wystawienie faktury dla podatnika

- wystawienie faktury, nie później niż upływ terminu płatności

3. Podstawa opodatkowania

- podstawą opodatkowania wszystko co stanowi zapłatę

- co obejmuje i czego nie obejmuje podstawa opodatkowania

- zmniejszenie podstawy opodatkowania (m.in. rabaty, zwroty towarów) 

- podstawa opodatkowania przy dostawie zabudowanych nieruchomości

- rozliczenie przez sprzedawcę faktury in minus – zmiany z tzw. VAT SLIM od 1 stycznia 2021 

- rozliczenie przez sprzedawcę faktury korygującej in plus – zmiany z tzw. VAT SLIM 

- ewidencja korekt przy kasie fiskalnej

- podstawa wyrażona w walucie obcej – zmiany z tzw. VAT SLIM od 1 stycznia 2021 r.

- dostawy opodatkowane w formie marży

4. Wysokość opodatkowania:

- nowa matryca stawek VAT i WIS od lipca 2020 r.

- wybrane stawki obniżone w obrocie krajowym (żywność, budownictwo mieszkaniowe,

  transport międzynarodowy)

- wybrane zwolnienia z podatku VAT (m.in. towary nabyte bez prawa do odliczenia,  

  samochody osobowe, użytkowanie wieczyste, usługi medyczne, usługi edukacyjne, )

5. Transakcje międzynarodowe:

- import i eksport towarów, w tym:

- obowiązek podatkowy, podstawa opodatkowania eksportu i importu towarów

- stawka 0% w eksporcie towarów

- dokumentacja

- import i eksport usług, dostawa towarów dla której podatnikiem jest nabywca,

- miejsce świadczenia usług i miejsce dostawy towarów

- obowiązek podatkowy, podstawa opodatkowania, odliczenie podatku naliczonego,

  dokumentacja

- wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów i wewnątrzwspólnotowe nabycie  , w tym

  szczególne zasady WNT paliw silnikowych

- obowiązek podatkowy, podstawa opodatkowania , dokumentacja

- stawka 0% przy dostawie wewnątrzwspólnotowej.

- od 1 stycznia 2021 r./1 lipca 2021 r. magazyn call of stock zastąpił  magazynu

  konsygnacyjnego

6. Podatek naliczony:

- definicja podatku naliczonego, w tym od:

- pojazdy samochodowe

- prewskaźnik (prewspółczynnik) i jego korekta – czy dotyczy firm

- wytworzenie nieruchomości

- kiedy przysługuje prawo do odliczenia podatku VAT

- terminy i warunki odliczenia podatku naliczonego – wydłużenie terminu na odliczenie VAT z

  pakietu VAT SLIM od 1 stycznia 2021 r.

- odliczenia VAT a duplikat faktury

- katalog wyłączeń prawa do odliczenia VAT

- proporcjonalne odliczenia i korekta odliczonego podatku VAT 

7. Dokumentowanie

- podmioty obowiązane do wystawienia faktury 

- dane które powinna zawierać faktura, w tym oznaczenia: metoda kasowa, odwrotne

  obciążenie, kiedy nie wykazujemy stawki i kwoty podatku

- faktury elektroniczne

- faktury walutowe

- samofakturoanie; faktury wystawiane przez podmioty trzecie

- terminy wystawiania faktur

- faktury korygujące, noty korygujące

- faktury VAT RR

- faktura uproszona, paragon jako faktura uproszczona i jej ujęcie w JPK VAT

8. Jednolity Plik Kontrolny

- JPK_VAT: wersje JPK_V&M i JPK-V7K

- JPK w trakcie kontroli podatkowej na przykładzie JPK_FA,

- Podzielona płatności – zmiany w obowiązkowej podzielonej płatności od 1 stycznia 2021 r.

- „ulga na złe długi” – uprawnienia wierzyciela i obowiązki dłużnika – ważny wyrok TSWE

9. Zwolnienie podmiotowe – zmiany od 1 stycznia 2021 r.

10. Wykaz podatników VAT (tzw. biała lista) – zapłata na konto spoza białej listy a KUP

Prowadzący
Marcin Szymankiewicz
Forma
wykład
Czas trwania
14 godzin
Termin / Lokalizacja
  1. 08.02.2021 / Krynica Zdrój
Cena
2050 PLN netto/4 dni
Zgłoszenie
VAT w 2021 roku - ważne zmiany
W cenę wliczono
Udział w zajęciach, materiały szkoleniowe, 3 noclegi w hotelu "Saol" w pokoju 2 - osobowym, pełne wyżywienie. Przyjazd dzień wcześniej.
Certyfikaty
TAJ
Organizator
Inter-Framax - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!
  1. drukuj

Zadaj pytanie dotyczące szkolenia


Twoje dane

(*) Pola oznaczone gwiazdką są wymagane do wysłania wiadomości.

Treść zapytania
Potwierdzenie

Wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych zgodnie z polityką prywatności serwisu szkolenia.com.pl

Prosimy o wpisanie znajdującego się obok kodu

token anti spam

Zapytanie trafi bezpośrednio do skrzynki pocztowej firmy szkoleniowej. szkolenia.com.pl nie ponosi odpowiedzialności za termin lub brak odpowiedzi. W przypadku braku odpowiedzi w ciągu 48 godzin, prosimy o kontakt z nami. Wypełnienie pól oznaczonych gwiazdką (*) jest konieczne do wysłania wiadomości. Nie jest możliwe załączanie linków. Przepisanie kodu jest zabezpieczeniem anty-spamowym.