Akcja Bilans 2020 Rachunkowe i podatkowe zamknięcie roku 2020 oraz zmiany w podatkach w 2020/2021 roku [nr 6702] Szkolenie wyjazdowe WISŁA H.GOŁĘBIEWSKI
- Kategoria
- PODATKI
- Typ szkolenia
- otwarte
- Program
Podatek VAT w 2020 roku – zmiany od 1 lipca i 1 października 2020 roku - JPK_VDEK
- Zmiany wynikające z Tarczy Antykryzysowej w zakresie podatku VAT.
- Omówienie zmian w zakresie ewidencji JPK_VAT – zmiany od października 2020
- zmiany w ewidencji VAT,
- zmiany w deklaracjach, koniec składania deklaracji VAT-7/VAT-7K
- rozporządzenie w zakresie zawartości nowej ewidencji i JPK
- wiele nowych informacji przekazywanych w ramach ewidencji VAT – po stronie sprzedaży – konieczność szczegółowej identyfikacji sprzedawanych towarów i usług, po stronie sprzedaży i zakupów nowy system oznaczania dokumentów w ewidencji VAT
- specjalne kody dot. faktur sprzedażowych
- kiedy w JPK_VAT muszą pojawić się informacje o MPP
- nowe zasady ujmowania faktur wystawionych do paragonów
- zmiany w sankcjach za błędy w JPK_VAT
- nowe terminy na poprawienie błędnych danych zawartych w JPK_VAT
- przewinienia i sankcje – czyli kto i za co odpowiada w przypadku błędów w JPK_VAT
- korygowanie „starych” JPK
- Nowe zasady dokumentowania dostaw w ramach WDT – na podstawie rozporządzenia unijnego i wyjaśnień Ministerstwa Finansów
- Nowa definicja miejsca dostawy w ramach transakcji łańcuchowej
- Nowe definicje i zasady działania magazynu typu call off stock
- Uchwalone zmiany w zakresie wiążącej informacji stawkowej i nowej matrycy stawek VAT – wejście w życie 01.11.2019/01.07.2020
- wiążąca informacja stawkowa WIS – w jakim zakresie działa i chroni podatnika,
- nowa matryca stawek VAT – czyli jak się przygotować do wielu zmienionych stawek, jak czytać nową matryce
- BIAŁA LISTA – problemy praktyczne i konsekwencje w podatku VAT i podatkach dochodowych:
- objaśnienia podatkowe, problem z rachunkami wirtualnymi i rachunkami własnymi banków.
- kolejne zmiany w zakresie zasad rejestracji podatników VAT, zasad wykreślania podatników z rejestru, informacji ujawnianych w rejestrze prowadzonym przez KAS, sankcje za regulowanie zobowiązań na inny niż zgłoszony rachunek bankowy (wejście w życie 01.09.2019 i 01.01.2020)
- MPP – zmiany od 01.11.2019, sankcje od 01.01.2020
- zmiany w zakresie obowiązkowej procedury MPP – wejście w życie 01.11.2019
- nowy wykaz towarów i usług „wrażliwych” – załącznik numer 15
- zmiany w zakresie deklaracji kwartalnych
- zmiany w zakresie fakturowania
- obowiązek prowadzenia rachunku firmowego dla niektórych podatników
- sankcje dla sprzedawcy i kupującego za nie stosowanie obowiązkowego MPP
- zbiorcze przelewy w MPP
- FAKTURA DO PARAGONU Z NIP! Zmiany ustawy o VAT w zakresie fakturowania sprzedaży zaewidencjonowanej przy użyciu kasy fiskalnej oraz nowe sankcje z tym związane – 01.01.2020
- zmiany w przepisach o fakturowaniu
- dla kogo sankcje
- kogo nie dotyka zmiana
- jak zaewidencjonować sprzedaż na kasie, która nie ma możliwości wprowadzania numeru NIP podatnika
- faktura do paragonu dla osoby fizycznej, nie prowadzącej działalności gospodarczej
- paragon z numerem NIP do 450 PLN brutto a definicja faktury – ułatwienie czy jednak utrudnienie?
- Pytania i odpowiedzi.
Akcja Bilans 2020 - sprawozdanie finansowe za 2020 rok
- Wprowadzenie
- Zamknięcie roku obrotowego - podstawowe aspekty
- Jednostki objęte postanowieniami ustawy w pełnym i niepełnym zakresie,
- Składniki i reguły sporządzania rocznego sprawozdania finansowego,
- Harmonogram prac - kluczowe daty dla rocznego sprawozdania finansowego,
- Roczne sprawozdanie finansowe większych jednostek,
- Roczne sprawozdanie finansowe jednostek mikro,
- Roczne sprawozdanie finansowe średnich i małych jednostek,
- Podpisywanie rocznego sprawozdania finansowego,
- Badanie rocznego sprawozdania finansowego,
- Zatwierdzanie rocznego sprawozdania finansowego,
- Udostępnianie rocznego sprawozdania finansowego po zmianach w KRS
- Przechowywanie rocznego sprawozdania finansowego,
- Odpowiedzialność za roczne sprawozdanie finansowe .
- Podpis elektroniczny pod sprawozdaniem finansowym – doświadczenia z roku ubiegłego
- Zmiany w prawie bilansowym
- Sprawozdanie finansowe za 2020 rok - struktura oraz jego elementy
- Wprowadzenie
- Bilans
- Struktura bilansu
- Zasady wyceny
- Układ bilansu na tle regulacji MSSF / MSR
- Aktywa trwałe
- Zapasy
- Należności
- Rachunek zysków i strat
- Struktura rachunku zysków i strat
- Wariant porównawczy a kalkulacyjny
- Ujmowanie przychodów a zasada współmierności
- Pozostałe przychody oraz koszty operacyjne
- Przychody oraz koszty finansowe
- Rachunek przepływów pieniężnych
- Struktura
- Obowiązek sporządzania
- Metoda pośrednia oraz bezpośrednia
- Rodzaje przepływów pieniężnych
- Zestawienie zmian w kapitale własnym
- Dodatkowe informacje i objaśnienia
- Inwentaryzacja
- Terminy przeprowadzenia
- Metody inwentaryzacji
- Spis z natury
- Potwierdzenie sald
- Weryfikacja dokumentów
- Rozliczenia inwentaryzacji
- Wycena
- Sporządzanie sprawozdania finansowego – wybrane zagadnienia:
- KSR 2 - Podatek odroczony
- Regulacje ustawy o rachunkowości oraz KSR 2
- Metoda bilansowa jako podstawa ustalania podatku odroczonego
- Analiza najczęściej występujących różnic przejściowych
- Efektywna stawka podatkowa jako źródło informacji na temat realnych obciążeń podatkowych
- Case study - przykłady
- KSR 13 – Koszt wytworzenia jako podstawa wyceny produktów
- Podstawowe informacje na tle Ustawy o rachunkowości
- Ogólne zasady wyceny produktów
- Zakres kosztu wytworzenia
- Zmienne i stałe koszty pośrednie
- Zdolności produkcyjne
- Prezentacja i ujawnianie w sprawozdaniu finansowym
- Case study - przykład
- Dyskusja, pytania uczestników i zakończenie.
Podatek dochodowy od osób prawnych CIT - rozliczenia roczne oraz zmiany w 2020 i na 2021 rok
- Zmiany w CIT i PIT wynikające ze specustawy z 31 marca 2020 r. oraz 16 kwietnia 2020r. dotyczące m.in. :
- możliwości rozliczenia straty za 2020 w roku poprzednim;
- możliwości odliczenia od podstawy opodatkowania darowizn na przeciwdziałanie COVID-19;
- przedłużony termin zapłaty podatku od przychodów z budynków;
- możliwość rezygnacji z metody uproszczonej wpłacania zaliczek;
- jednorazowa amortyzacja środków trwałych związanych z przeciwdziałaniem COVID-19;
- czasowe zawieszenie przepisów dotyczących ulgi na złe długi przez dłużników;
- przedłużenie terminu na złożenie zawiadomienia ZAW-NR
- nowe limity zwolnień przedmiotowych z art. 21 w PIT (zapomogi, świadczenia z zfść) oraz nowe zwolnienia dotyczące świadczeń postojowych oraz świadczeń polegających na zakwaterowaniu i wyżywieniu;
- wydłużony termin wpłaty zaliczek na PIT przez płatników, którzy ponieśli negatywne konsekwencje ekonomiczne z powodu COVID-19 (uwaga nie dotyczy to wszystkich rodzajów przychodów)
- Inne zmiany związane z COVID-19 w tym wydłużony termin na sporządzenie deklaracji CIT oraz termin zapłaty podatku z niego wynikającego; wydłużony termin na sporządzenie informacji podatkowych IFT-2/2R; wydłużony termin na sporządzenie deklaracji PIT oraz termin zapłaty podatku z niego wynikającego
- Finansowanie wewnętrzne podatnika CIT, a koszty podatkowe w 2020r.
- Możliwość szybszego rozliczenia starty podatkowej począwszy od 2020r.
- Ulga na złe długi w podatkach dochodowych w 2020r. (warunki zastosowania, moment uwzględnienia w rozliczeniu podatkowym, wyłączenia zastosowania)
- Wyłączenie z kosztów podatkowych wydatków ponoszonych na rachunek spoza białej listy oraz z pominięciem mechanizmu podzielonej płatności
- Wykorzystywanie samochodów osobowych w działalności gospodarczej – konsekwencje podatkowe z uwzględnieniem objaśnień podatkowych z dnia 9 kwietnia 2020r.
- Danina solidarnościowa w 2020 r.
- Brak PIT dla młodych do 26 roku życia, obniżona stawka PIT do 17 oraz podwyższone koszty uzyskania przychodu w roku 2019 i w roku 2020 r.
- Zmiana zasad poboru zaliczek na PIT przez płatnika od 2020r.
- Przychody ze stosunku pracy, przychody związane z PPK
- Pytania uczestników.
- Prowadzący
- 1 - doradca podatkowy, partner w spółce doradztwa podatkowego, doświadczony wykładowca i praktyk, od wielu lat specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT, autor licznych artykułów o tematyce podatkowej. Doświadczenie zawodowe zdobywał pracując w międzynarodowych spółkach zajmujących się doradztwem podatkowym Stały współpracownik naszej firmy. 2 - biegły rewident, partner zarządzający dużej spółki audytorskiej, doktor nauk ekonomicznych. Tytuł naukowy uzyskał w katedrze rachunkowości Uniwersytetu Ekonomicznego w Katowicach. Karierę zawodową rozpoczął w międzynarodowej firmie audytorskiej. Brał udział w licznych projektach między innymi dotyczących badania sprawozdań finansowych, w tym spółek giełdowych, przekształcania sprawozdań finansowych zgodnie z MSR/MSSF oraz HGB, sporządzaniu analiz finansowych typu Due Dilligence oraz wyceny przedsiębiorstw. Posiada bogate doświadczenie z dziedziny Międzynarodowych Standardów Rachunkowości. Obecnie zarządza Grupą ECA S.A. Autor licznych artykułów z zakresu audytu oraz sprawozdawczości finansowej, ceniony wykładowca z zakresu rachunkowości. Autor i współautor podręczników z zakresu polskich oraz międzynarodowych standardów rachunkowości. Stały współpracownik naszej firmy 3 - doradca podatkowy (nr wpisu 11512), absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach podatków dochodowych od osób prawnych i fizycznych, ubezpieczeń społecznych i problematyce cen transferowych. Wcześniej pracownik międzynarodowej firmy doradczej oraz szef działu podatku dochodowego od osób prawnych w spółce doradztwa podatkowego. Autor kilkudziesięciu publikacji z tematyki prawa podatkowego (Grupa wydawnicza Infor, Wydawnictwo Presscom, Rzeczpospolita) oraz autor i współautor kilku pozycji książkowych. Wykładowca na studiach podyplomowych. „Doradca Podatkowy” w Wyższej Szkole Bankowej we Wrocławiu oraz „Kadry i Płace” na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Wieloletni wykładowca prawa podatkowego w Polsce
- Forma
- 24-11-2020 do 27-11-2020 szkolenie wyjazdowe z zakwaterowaniem
- Czas trwania
- 24-11-2020 do 27-11-2020
- Lokalizacja
- Cena
- 2 390 zł. netto (dwie lub wiecej osób z firmy 2290 zł. netto)
- W cenę wliczono
- Przyjazd uczestników i zakwaterowanie: Od dnia 24 listopada 2020r. od godz. 14.00 Do dnia 27 listopada 2020r., wyjazd po obiedzie W cenie szkolenia: - zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje) - imienne zaświadczenie uczestnictwa - autorskie materiały szkoleniowe, notes, długopis - 3 noclegi w pokoju 2-osobowym - pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu ) oraz korzystanie z centrum SPA Tropicana w hotelu. Pokój jednoosobowy: dopłata do zakwaterowania w pokoju 1-osobowym. UWAGA -liczba miejsc w hotelu jest ograniczona -możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia -możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania -możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą
- Certyfikaty
- Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia