Akcja Bilans 2020. Rachunkowe i podatkowe zamknięcie roku 2020 oraz zmiany w podatkach w 2020/2021 roku [nr 6700] Szkolenie wyjazdowe WISŁA H.Gołębiewski
- Kategoria
- PODATKI
- Typ szkolenia
- otwarte
- Profil uczestników
- 26-10-2020 do 29-10-2020
- Wymagania wstępne
- W trosce o Państwa bezpieczeństwo podjęliśmy decyzję o zmianie lokalizacji szkoleń wyjazdowych organizowanych w październiku. Przenosimy szkolenia z Zakopanego do Wisły.
- Program
Podatek VAT – zmiany od lipca i października br. JPK, matryca stawek, MPP, transakcje unijne i bieżące problemy VAT
- Zmiany wynikające z Tarczy Antykryzysowej w zakresie podatku VAT.
- Omówienie zmian w zakresie ewidencji JPK_VAT – zmiany od października 2020
- zmiany w ewidencji VAT,
- zmiany w deklaracjach, koniec składania deklaracji VAT-7/VAT-7K
- rozporządzenie w zakresie zawartości nowej ewidencji i JPK
- wiele nowych informacji przekazywanych w ramach ewidencji VAT – po stronie sprzedaży – konieczność szczegółowej identyfikacji sprzedawanych towarów i usług, po stronie sprzedaży i zakupów nowy system oznaczania dokumentów w ewidencji VAT
- specjalne kody dot. faktur sprzedażowych
- kiedy w JPK_VAT muszą pojawić się informacje o MPP
- nowe zasady ujmowania faktur wystawionych do paragonów
- zmiany w sankcjach za błędy w JPK_VAT
- nowe terminy na poprawienie błędnych danych zawartych w JPK_VAT
- przewinienia i sankcje – czyli kto i za co odpowiada w przypadku błędów w JPK_VAT
- korygowanie „starych” JPK
- Nowe zasady dokumentowania dostaw w ramach WDT – na podstawie rozporządzenia unijnego i wyjaśnień Ministerstwa Finansów
- b>Nowa definicja miejsca dostawy w ramach transakcji łańcuchowej
- Nowe definicje i zasady działania magazynu typu call off stock
- Uchwalone zmiany w zakresie wiążącej informacji stawkowej i nowej matrycy stawek VAT – wejście w życie 01.11.2019/01.07.2020
- wiążąca informacja stawkowa WIS – w jakim zakresie działa i chroni podatnika,
- nowa matryca stawek VAT – czyli jak się przygotować do wielu zmienionych stawek, jak czytać nową matryce
- BIAŁA LISTA – problemy praktyczne i konsekwencje w podatku VAT i podatkach dochodowych:
- objaśnienia podatkowe, problem z rachunkami wirtualnymi i rachunkami własnymi banków.
- kolejne zmiany w zakresie zasad rejestracji podatników VAT, zasad wykreślania podatników z rejestru, informacji ujawnianych w rejestrze prowadzonym przez KAS, sankcje za regulowanie zobowiązań na inny niż zgłoszony rachunek bankowy (wejście w życie 01.09.2019 i 01.01.2020)
- MPP – zmiany od 01.11.2019, sankcje od 01.01.2020
- zmiany w zakresie obowiązkowej procedury MPP – wejście w życie 01.11.2019
- nowy wykaz towarów i usług „wrażliwych” – załącznik numer 15
- zmiany w zakresie deklaracji kwartalnych
- zmiany w zakresie fakturowania
- obowiązek prowadzenia rachunku firmowego dla niektórych podatników
- sankcje dla sprzedawcy i kupującego za nie stosowanie obowiązkowego MPP
- zbiorcze przelewy w MPP
- FAKTURA DO PARAGONU Z NIP! Zmiany ustawy o VAT w zakresie fakturowania sprzedaży zaewidencjonowanej przy użyciu kasy fiskalnej oraz nowe sankcje z tym związane – 01.01.2020
- zmiany w przepisach o fakturowaniu
- dla kogo sankcje
- kogo nie dotyka zmiana
- jak zaewidencjonować sprzedaż na kasie, która nie ma możliwości wprowadzania numeru NIP podatnika
- faktura do paragonu dla osoby fizycznej, nie prowadzącej działalności gospodarczej
- paragon z numerem NIP do 450 PLN brutto a definicja faktury – ułatwienie czy jednak utrudnienie?
- Pytania i odpowiedzi.
Akcja Bilans 2020 - sprawozdanie finansowe za 2020 rok
- Wprowadzenie
- Zamknięcie roku obrotowego - podstawowe aspekty
- Jednostki objęte postanowieniami ustawy w pełnym i niepełnym zakresie,
- Składniki i reguły sporządzania rocznego sprawozdania finansowego,
- Harmonogram prac - kluczowe daty dla rocznego sprawozdania finansowego,
- Roczne sprawozdanie finansowe większych jednostek,
- Roczne sprawozdanie finansowe jednostek mikro,
- Roczne sprawozdanie finansowe średnich i małych jednostek,
- Podpisywanie rocznego sprawozdania finansowego,
- Badanie rocznego sprawozdania finansowego,
- Zatwierdzanie rocznego sprawozdania finansowego,
- Udostępnianie rocznego sprawozdania finansowego po zmianach w KRS
- Przechowywanie rocznego sprawozdania finansowego,
- Odpowiedzialność za roczne sprawozdanie finansowe .
- Podpis elektroniczny pod sprawozdaniem finansowym – doświadczenia z roku ubiegłego
- Zmiany w prawie bilansowym
- Sprawozdanie finansowe za 2020 rok - struktura oraz jego elementy
- Wprowadzenie
- Bilans
- Struktura bilansu
- Zasady wyceny
- Układ bilansu na tle regulacji MSSF / MSR
- Aktywa trwałe
- Zapasy
- Należności
- Rachunek zysków i strat
- Struktura rachunku zysków i strat
- Wariant porównawczy a kalkulacyjny
- Ujmowanie przychodów a zasada współmierności
- Pozostałe przychody oraz koszty operacyjne
- Przychody oraz koszty finansowe
- Rachunek przepływów pieniężnych
- Struktura
- Obowiązek sporządzania
- Metoda pośrednia oraz bezpośrednia
- Rodzaje przepływów pieniężnych
- Zestawienie zmian w kapitale własnym
- Dodatkowe informacje i objaśnienia
- Inwentaryzacja
- Terminy przeprowadzenia
- Metody inwentaryzacji
- Spis z natury
- Potwierdzenie sald
- Weryfikacja dokumentów
- Rozliczenia inwentaryzacji
- Wycena
- Sporządzanie sprawozdania finansowego – wybrane zagadnienia:
- KSR 2 - Podatek odroczony
- Regulacje ustawy o rachunkowości oraz KSR 2
- Metoda bilansowa jako podstawa ustalania podatku odroczonego
- Analiza najczęściej występujących różnic przejściowych
- Efektywna stawka podatkowa jako źródło informacji na temat realnych obciążeń podatkowych
- Case study - przykłady
- KSR 13 – Koszt wytworzenia jako podstawa wyceny produktów
- Podstawowe informacje na tle Ustawy o rachunkowości
- Ogólne zasady wyceny produktów
- Zakres kosztu wytworzenia
- Zmienne i stałe koszty pośrednie
- Zdolności produkcyjne
- Prezentacja i ujawnianie w sprawozdaniu finansowym
- Case study - przykład
- KSR 2 - Podatek odroczony
- Dyskusja, pytania uczestników i zakończenie.
Podatek dochodowy od osób prawnych CIT - rozliczenia roczne oraz zmiany w 2020 i na 2021 rok
- „Biała lista” podatników VAT
- zasady funkcjonowania wykazu,
- problemy z identyfikacją rachunków na białej liście,
- praktyczne aspekty weryfikacji płatności,
- wpływ na rozliczenie kosztów podatkowych,
- pośrednicy w płatnościach
- skutki w ordynacji podatkowej
- Podzielona płatność
- obowiązek stosowania mechanizmu podzielonej płatności,
- wpływ na koszty podatkowe
- praktyczne problemy związane ze split payment,
- Ulga na złe długi
- konstrukcja korekty na etapie zaliczek na podatek i w zeznaniu rocznym
- przepisy przejściowe
- jak rozliczać nieściągalne należności – ulga na złe długi, czy koszt podatkowy z tytułu nieściągalnych wierzytelności
- Zmiany uchwalone w 2018 roku - nowe zasady rozliczania straty podatkowej i nowa definicja małego podatnika
- Zwolnienie z PIT dla osób do 26 roku życia
- PIT – zmiany od 1 października 2019 r. czyli nowa skala podatkowa koszty uzyskania przychodu; ja zmiany wpływają an
- rozliczenie roczne za 2019 r. i wykonywanie funkcji płatnika PIT
- Nowe rozporządzenie w sprawie podatkowej księgi przychodów i rozchodów
- CIT-8 w postaci papierowej dla niektórych podatników; wysyłanie sprawozdań finansowych do administracji skarbowej
- Inne planowane zmiany według stanu legislacji na dzień przeprowadzenia szkolenia.
- Pytania uczestników.
- Prowadzący
- [1] - Doradca podatkowy, partner w spółce doradztwa podatkowego, doświadczony wykładowca i praktyk, od wielu lat specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT, autor licznych artykułów o tematyce podatkowej. Doświadczenie zawodowe zdobywał pracując w międzynarodowych spółkach zajmujących się doradztwem podatkowym Stały współpracownik naszej firmy. [2] - Biegły rewident, partner zarządzający dużej spółki audytorskiej, doktor nauk ekonomicznych. Tytuł naukowy uzyskał w katedrze rachunkowości Uniwersytetu Ekonomicznego w Katowicach. Karierę zawodową rozpoczął w międzynarodowej firmie audytorskiej. Brał udział w licznych projektach między innymi dotyczących badania sprawozdań finansowych, w tym spółek giełdowych, przekształcania sprawozdań finansowych zgodnie z MSR/MSSF oraz HGB, sporządzaniu analiz finansowych typu Due Dilligence oraz wyceny przedsiębiorstw. Posiada bogate doświadczenie z dziedziny Międzynarodowych Standardów Rachunkowości. Obecnie zarządza Grupą ECA S.A. Autor licznych artykułów z zakresu audytu oraz sprawozdawczości finansowej, ceniony wykładowca z zakresu rachunkowości. Autor i współautor podręczników z zakresu polskich oraz międzynarodowych standardów rachunkowości. Stały współpracownik naszej firmy [3] - Prawnik, doradca podatkowy. Od 1998 pracownik spółek audytorskich i spółki doradztwa podatkowego. Specjalizacja: podatki dochodowe, audyty podatkowe, związek rachunkowości i prawa podatkowego, postępowania przed organami podatkowymi oraz sądami, prowadzenie ksiąg podatkowych. Wieloletni wykładowca dla praktyków podatkowych oraz księgowych. Stały współpracownik naszej firmy.
- Forma
- 26-10-2020 do 29-10-2020
- Czas trwania
- 26-10-2020 do 29-10-2020 W trosce o Państwa bezpieczeństwo podjęliśmy decyzję o zmianie lokalizacji szkoleń wyjazdowych organizowanych w październiku. Przenosimy szkolenia z Zakopanego do Wisły.
- Lokalizacja
- Cena
- 2390 netto (dwie lub wiecej osób z firmy: 2290 netto)
- W cenę wliczono
- Cena szkolenia 3-dniowego obejmuje: •3 wykłady •materiały szkoleniowe, •3 noclegi w pokojach 2-osobowych z łazienkami, •pełne wyżywienie od kolacji w dniu przyjazdu do obiadu w dniu odjazdu, •teczka konferencyjna z materiałami szkoleniowymi, długopisem i notatnikiem, oraz •korzystanie z centrum SPA Tropicana w hotelu. Pokój jednoosobowy: dopłata do zakwaterowania w pokoju 1-osobowego
- Zdobyta wiedza
- W trosce o Państwa bezpieczeństwo podjęliśmy decyzję o zmianie lokalizacji szkoleń wyjazdowych organizowanych w październiku. Przenosimy szkolenia z Zakopanego do Wisły.
- Certyfikaty
- Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia