Akcja Bilans 2020. Rachunkowe i podatkowe zamknięcie roku 2020 oraz zmiany w podatkach w 2020/2021 roku [nr 6700] Szkolenie wyjazdowe WISŁA H.Gołębiewski

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Profil uczestników

26-10-2020 do 29-10-2020

Wymagania wstępne

W trosce o Państwa bezpieczeństwo podjęliśmy decyzję o zmianie lokalizacji szkoleń wyjazdowych organizowanych w październiku. Przenosimy szkolenia z Zakopanego do Wisły.

Program

Podatek VAT – zmiany od lipca i października br. JPK, matryca stawek, MPP, transakcje unijne i bieżące problemy VAT

1. Zmiany wynikające z Tarczy Antykryzysowej w zakresie podatku VAT.
2. Omówienie zmian w zakresie ewidencji JPK_VAT – zmiany od października 2020
   • zmiany w ewidencji VAT,
   • zmiany w deklaracjach, koniec składania deklaracji VAT-7/VAT-7K
   • rozporządzenie w zakresie zawartości nowej ewidencji i JPK
   • wiele nowych informacji przekazywanych w ramach ewidencji VAT – po stronie sprzedaży – konieczność szczegółowej identyfikacji sprzedawanych towarów i usług, po stronie sprzedaży i zakupów nowy system oznaczania dokumentów w ewidencji VAT
   • specjalne kody dot. faktur sprzedażowych
   • kiedy w JPK_VAT muszą pojawić się informacje o MPP
   • nowe zasady ujmowania faktur wystawionych do paragonów
   • zmiany w sankcjach za błędy w JPK_VAT
   • nowe terminy na poprawienie błędnych danych zawartych w JPK_VAT
   • przewinienia i sankcje – czyli kto i za co odpowiada w przypadku błędów w JPK_VAT
   • korygowanie „starych” JPK
3. Nowe zasady dokumentowania dostaw w ramach WDT – na podstawie rozporządzenia unijnego i wyjaśnień Ministerstwa Finansów
4. b>Nowa definicja miejsca dostawy w ramach transakcji łańcuchowej
5. Nowe definicje i zasady działania magazynu typu call off stock
6. Uchwalone zmiany w zakresie wiążącej informacji stawkowej i nowej matrycy stawek VAT – wejście w życie 01.11.2019/01.07.2020
   • wiążąca informacja stawkowa WIS – w jakim zakresie działa i chroni podatnika,
   • nowa matryca stawek VAT – czyli jak się przygotować do wielu zmienionych stawek, jak czytać nową matryce
7. BIAŁA LISTA – problemy praktyczne i konsekwencje w podatku VAT i podatkach dochodowych:
   • objaśnienia podatkowe, problem z rachunkami wirtualnymi i rachunkami własnymi banków.
   • kolejne zmiany w zakresie zasad rejestracji podatników VAT, zasad wykreślania podatników z rejestru, informacji ujawnianych w rejestrze prowadzonym przez KAS, sankcje za regulowanie zobowiązań na inny niż zgłoszony rachunek bankowy (wejście w życie 01.09.2019 i 01.01.2020)
8. MPP – zmiany od 01.11.2019, sankcje od 01.01.2020
   • zmiany w zakresie obowiązkowej procedury MPP – wejście w życie 01.11.2019
   • nowy wykaz towarów i usług „wrażliwych” – załącznik numer 15
   • zmiany w zakresie deklaracji kwartalnych
   • zmiany w zakresie fakturowania
   • obowiązek prowadzenia rachunku firmowego dla niektórych podatników
   • sankcje dla sprzedawcy i kupującego za nie stosowanie obowiązkowego MPP
   • zbiorcze przelewy w MPP
9. FAKTURA DO PARAGONU Z NIP! Zmiany ustawy o  VAT w zakresie fakturowania sprzedaży zaewidencjonowanej przy użyciu kasy fiskalnej oraz nowe sankcje z tym związane – 01.01.2020
   • zmiany w przepisach o fakturowaniu
   • dla kogo sankcje
   • kogo nie dotyka zmiana
   • jak zaewidencjonować sprzedaż na kasie, która nie ma możliwości wprowadzania numeru NIP podatnika
   • faktura do paragonu dla osoby fizycznej, nie prowadzącej działalności gospodarczej
   • paragon z numerem NIP do 450 PLN brutto a definicja faktury – ułatwienie czy jednak utrudnienie?
10. Pytania i odpowiedzi.

 

Akcja Bilans 2020 - sprawozdanie finansowe za 2020 rok

1. Wprowadzenie
2. Zamknięcie roku obrotowego - podstawowe aspekty
   1. Jednostki objęte postanowieniami ustawy w pełnym i niepełnym zakresie,
   2. Składniki i reguły sporządzania rocznego sprawozdania finansowego,
   3. Harmonogram prac - kluczowe daty dla rocznego sprawozdania finansowego,
   4. Roczne sprawozdanie finansowe większych jednostek,
   5. Roczne sprawozdanie finansowe jednostek mikro,
   6. Roczne sprawozdanie finansowe średnich i małych jednostek,
   7. Podpisywanie rocznego sprawozdania finansowego,
   8. Badanie rocznego sprawozdania finansowego,
   9. Zatwierdzanie rocznego sprawozdania finansowego,
   10. Udostępnianie rocznego sprawozdania finansowego po zmianach w KRS
   11. Przechowywanie rocznego sprawozdania finansowego,
   12. Odpowiedzialność za roczne sprawozdanie finansowe .
   13. Podpis elektroniczny pod sprawozdaniem finansowym – doświadczenia z roku ubiegłego
   14. Zmiany w prawie bilansowym
3. Sprawozdanie finansowe za 2020 rok - struktura oraz jego elementy
   1. Wprowadzenie
   2. Bilans
      1. Struktura bilansu
      2. Zasady wyceny
      3. Układ bilansu na tle regulacji MSSF / MSR
      4. Aktywa trwałe
      5. Zapasy
      6. Należności
   3. Rachunek zysków i strat
      1. Struktura rachunku zysków i strat
      2. Wariant porównawczy a kalkulacyjny
      3. Ujmowanie przychodów a zasada współmierności
      4. Pozostałe przychody oraz koszty operacyjne
      5. Przychody oraz koszty finansowe
   4. Rachunek przepływów pieniężnych
      1. Struktura
      2. Obowiązek sporządzania
      3. Metoda pośrednia oraz bezpośrednia
      4. Rodzaje przepływów pieniężnych
   5. Zestawienie zmian w kapitale własnym
   6. Dodatkowe informacje i objaśnienia
4. Inwentaryzacja
   1. Terminy przeprowadzenia
   2. Metody inwentaryzacji
      1. Spis z natury
      2. Potwierdzenie sald
      3. Weryfikacja dokumentów
   3. Rozliczenia inwentaryzacji
   4. Wycena
5. Sporządzanie sprawozdania finansowego – wybrane zagadnienia:
   1. KSR 2 - Podatek odroczony
      1. Regulacje ustawy o rachunkowości oraz KSR 2
      2. Metoda bilansowa jako podstawa ustalania podatku odroczonego
      3. Analiza najczęściej występujących różnic przejściowych
      4. Efektywna stawka podatkowa jako źródło informacji na temat realnych obciążeń podatkowych
      5. Case study - przykłady
   2. KSR 13 – Koszt wytworzenia jako podstawa wyceny produktów
      1. Podstawowe informacje na tle Ustawy o rachunkowości
      2. Ogólne zasady wyceny produktów
      3. Zakres kosztu wytworzenia
      4. Zmienne i stałe koszty pośrednie
      5. Zdolności produkcyjne
      6. Prezentacja i ujawnianie w sprawozdaniu finansowym
      7. Case study - przykład
6. Dyskusja, pytania uczestników i zakończenie.

 

Podatek dochodowy od osób prawnych CIT - rozliczenia roczne oraz zmiany w 2020 i na 2021 rok

1. „Biała lista” podatników VAT
   • zasady funkcjonowania wykazu,
   • problemy z identyfikacją rachunków na białej liście,
   • praktyczne aspekty weryfikacji płatności,
   • wpływ na rozliczenie kosztów podatkowych,
   • pośrednicy w płatnościach
   • skutki w ordynacji podatkowej
2. Podzielona płatność
   • obowiązek stosowania mechanizmu podzielonej płatności,
   • wpływ na koszty podatkowe
   • praktyczne problemy związane ze split payment,
3. Ulga na złe długi
   • konstrukcja korekty na etapie zaliczek na podatek i w zeznaniu rocznym
   • przepisy przejściowe
   • jak rozliczać nieściągalne należności – ulga na złe długi, czy koszt podatkowy z tytułu nieściągalnych wierzytelności
4. Zmiany uchwalone w 2018 roku - nowe zasady rozliczania straty podatkowej i nowa definicja małego podatnika
5. Zwolnienie z PIT dla osób do 26 roku życia
6. PIT – zmiany od 1 października 2019 r. czyli nowa skala podatkowa koszty uzyskania przychodu; ja zmiany wpływają an
7. rozliczenie roczne za 2019 r. i wykonywanie funkcji płatnika PIT
8. Nowe rozporządzenie w sprawie podatkowej księgi przychodów i rozchodów
9. CIT-8 w postaci papierowej dla niektórych podatników; wysyłanie sprawozdań finansowych do administracji skarbowej
10. Inne planowane zmiany według stanu legislacji na dzień przeprowadzenia szkolenia.
11. Pytania uczestników.

Prowadzący

[1] - Doradca podatkowy, partner w spółce doradztwa podatkowego, doświadczony wykładowca i praktyk, od wielu lat specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT, autor licznych artykułów o tematyce podatkowej. Doświadczenie zawodowe zdobywał pracując w międzynarodowych spółkach zajmujących się doradztwem podatkowym Stały współpracownik naszej firmy. [2] - Biegły rewident, partner zarządzający dużej spółki audytorskiej, doktor nauk ekonomicznych. Tytuł naukowy uzyskał w katedrze rachunkowości Uniwersytetu Ekonomicznego w Katowicach. Karierę zawodową rozpoczął w międzynarodowej firmie audytorskiej. Brał udział w licznych projektach między innymi dotyczących badania sprawozdań finansowych, w tym spółek giełdowych, przekształcania sprawozdań finansowych zgodnie z MSR/MSSF oraz HGB, sporządzaniu analiz finansowych typu Due Dilligence oraz wyceny przedsiębiorstw. Posiada bogate doświadczenie z dziedziny Międzynarodowych Standardów Rachunkowości. Obecnie zarządza Grupą ECA S.A. Autor licznych artykułów z zakresu audytu oraz sprawozdawczości finansowej, ceniony wykładowca z zakresu rachunkowości. Autor i współautor podręczników z zakresu polskich oraz międzynarodowych standardów rachunkowości. Stały współpracownik naszej firmy [3] - Prawnik, doradca podatkowy. Od 1998 pracownik spółek audytorskich i spółki doradztwa podatkowego. Specjalizacja: podatki dochodowe, audyty podatkowe, związek rachunkowości i prawa podatkowego, postępowania przed organami podatkowymi oraz sądami, prowadzenie ksiąg podatkowych. Wieloletni wykładowca dla praktyków podatkowych oraz księgowych. Stały współpracownik naszej firmy.

Forma

26-10-2020 do 29-10-2020

Czas trwania

26-10-2020 do 29-10-2020 W trosce o Państwa bezpieczeństwo podjęliśmy decyzję o zmianie lokalizacji szkoleń wyjazdowych organizowanych w październiku. Przenosimy szkolenia z Zakopanego do Wisły.

Lokalizacja

Cena

2390 netto (dwie lub wiecej osób z firmy: 2290 netto)

W cenę wliczono

Cena szkolenia 3-dniowego obejmuje: •3 wykłady •materiały szkoleniowe, •3 noclegi w pokojach 2-osobowych z łazienkami, •pełne wyżywienie od kolacji w dniu przyjazdu do obiadu w dniu odjazdu, •teczka konferencyjna z materiałami szkoleniowymi, długopisem i notatnikiem, oraz •korzystanie z centrum SPA Tropicana w hotelu. Pokój jednoosobowy: dopłata do zakwaterowania w pokoju 1-osobowego

Zdobyta wiedza

W trosce o Państwa bezpieczeństwo podjęliśmy decyzję o zmianie lokalizacji szkoleń wyjazdowych organizowanych w październiku. Przenosimy szkolenia z Zakopanego do Wisły.

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

System Szkolenia - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!

1. drukuj

Zadaj pytanie dotyczące szkolenia