Bilans 2020 – podatkowe zamknięcie roku z uwzględnieniem zasad w CIT, PIT, VAT [nr 7136v]
- Kategoria
- PODATKI
- Typ szkolenia
- otwarte
- Program
- 1.Rozliczenie strat z lat ubiegłych – wybór jednej z dwóch metod rozliczenia strat i przypisanie straty do źródła przychodu 2.Źródła przychodów w CIT – podział na zyski kapitałowe (definicja, katalog, wątpliwości) o przychody z pozostałych źródeł, przypisanie kosztów do źródeł, ustalenie dochodu/straty w ramach źródeł przychodu 3.Przychód podatkowy w CIT 3.1. Należności wyłączone z pojęcia przychodu podatkowego 3.2. Kary umowne, odszkodowania a przychody 3.3. Moment rozpoznania przychodu (wydanie towaru, wystawienie faktury, wykonanie usługi, protokoły zdawczo-odbiorcze, rozliczenia okresowe) 3.4. Otrzymanie należności a powstanie przychodu – zaliczki, przedpłaty, należności o charakterze definitywnym i niedefinitywnym 3.5. Przychody z nieodpłatnych świadczeń (np. poręczenia, służebności, korzystanie z cudzego majątku bez odpłatności) 3.6. Korekta przychodu – moment ujęcia 1.Koszty uzyskania przychodu w CIT 4.1. Powiązanie kosztów z przychodami, koszty bezpośrednie i pośrednie – definicja, przykłady 4.2. Moment poniesienia kosztu w ustawie o CIT oraz orzecznictwie 4.3. Korekta kosztu uzyskania przychodu – moment ujęcia 4.4. Rozliczanie kosztów w czasie 4.5. Wydatki nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu – omówienie najważniejszych przykładów z art. 16 ustawy o CIT 4.6. Limit kosztów finansowania dłużnego oraz kosztów usług niematerialnych – aktualne interpretacje i orzecznictwo 4.7. Koszty używania samochodów w firmie – aktualne interpretacje i orzecznictwo 4.8. Kary umowne i odszkodowania a koszty uzyskania przychodu 4.9. Reklama i reprezentacja – praktyczne przykłady ujęcia w kosztach wydatków na działalność promocyjną (np. imprezy świąteczne, noworoczne, prezenty dla kontrahentów) 1.Rozliczenie podatku u źródła potrąconego za granicą, sprawozdawczość związana z podatkiem pobranym w Polsce, certyfikaty rezydencji 2.Ulga na złe długi – zasady stosowania w 2020 r. 3.Szczególne rozwiązania i zasady w CIT/PIT obowiązujące w 2020 r. w związku z przeciwdziałaniem skutkom COVID-19 Podatek dochodowy od osób fizycznych – obowiązki płatnika 1.Świadczenia nieodpłatne dla pracowników i współpracowników – obowiązki przedsiębiorcy 2.Koszty autorskie 50% - komu przysługują i na jakich zasadach? Podatek VAT 1.Ustalenie współczynnika proporcji, korekta roczna podatku 2.Należyta staranność a odliczenie VAT – wyjaśnienia MF, praktyka organów skarbowych, zasady tworzenia procedur w firmach 3.Nowy JPK VAT – zasady sporządzania, nowe obowiązki podatnika
- Prowadzący
- doradca podatkowy, doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego (również z tzw. Wielkiej Czwórki), przechodząc całą ścieżkę kariery począwszy od konsultanta aż po partnera w spółce doradztwa podatkowego, a w ostatnim czasie zarządzał europejskim działem podatków pośrednich w dużej firmie z branży FMCG; doradzał średnim i dużym przedsiębiorstwom w rozwiązywaniu problemów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, międzynarodowych aspektach opodatkowania (zarządzanie podatkami w łańcuchach dostaw, podatek u źródła); doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych, prowadził szkolenia zamknięte dla największych międzynarodowych i polskich firm; autor licznych publikacji w prasie codziennej („Rzeczpospolita”) oraz stały współpracownik miesięcznika "Rachunkowość".
- Termin / Lokalizacja
-
- 16.11.2020 / szkolenie online
- Cena
- 330 netto
- W cenę wliczono
- •dostęp do platformy szkoleniowej przez komputer, tablet, telefon (przeglądarki: Firefox, Chrome, Safari), •autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej, •konsultacje z wykładowcą na czacie, •certyfikat uczestnictwa w szkoleniu przesłany w formie elektronicznej.
- Certyfikaty
- Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia