Bilans 2020 – podatkowe zamknięcie roku z uwzględnieniem zasad w CIT, PIT, VAT [nr 7136v]
- Kategoria
- PODATKI
- Typ szkolenia
- otwarte
- Program
- 1.Rozliczenie strat z lat ubiegłych – wybór jednej z dwóch metod rozliczenia strat i przypisanie straty do źródła przychodu
2.Źródła przychodów w CIT – podział na zyski kapitałowe (definicja, katalog, wątpliwości) o przychody z pozostałych źródeł, przypisanie kosztów do źródeł, ustalenie dochodu/straty w ramach źródeł przychodu
3.Przychód podatkowy w CIT
3.1. Należności wyłączone z pojęcia przychodu podatkowego
3.2. Kary umowne, odszkodowania a przychody
3.3. Moment rozpoznania przychodu (wydanie towaru, wystawienie faktury, wykonanie usługi, protokoły zdawczo-odbiorcze, rozliczenia okresowe)
3.4. Otrzymanie należności a powstanie przychodu – zaliczki, przedpłaty, należności o charakterze definitywnym i niedefinitywnym
3.5. Przychody z nieodpłatnych świadczeń (np. poręczenia, służebności, korzystanie z cudzego majątku bez odpłatności)
3.6. Korekta przychodu – moment ujęcia
1.Koszty uzyskania przychodu w CIT
4.1. Powiązanie kosztów z przychodami, koszty bezpośrednie i pośrednie – definicja, przykłady
4.2. Moment poniesienia kosztu w ustawie o CIT oraz orzecznictwie
4.3. Korekta kosztu uzyskania przychodu – moment ujęcia
4.4. Rozliczanie kosztów w czasie
4.5. Wydatki nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu – omówienie najważniejszych przykładów z art. 16 ustawy o CIT
4.6. Limit kosztów finansowania dłużnego oraz kosztów usług niematerialnych – aktualne interpretacje i orzecznictwo
4.7. Koszty używania samochodów w firmie – aktualne interpretacje i orzecznictwo
4.8. Kary umowne i odszkodowania a koszty uzyskania przychodu
4.9. Reklama i reprezentacja – praktyczne przykłady ujęcia w kosztach wydatków na działalność promocyjną (np. imprezy świąteczne, noworoczne, prezenty dla kontrahentów)
1.Rozliczenie podatku u źródła potrąconego za granicą, sprawozdawczość związana z podatkiem pobranym w Polsce, certyfikaty rezydencji
2.Ulga na złe długi – zasady stosowania w 2020 r.
3.Szczególne rozwiązania i zasady w CIT/PIT obowiązujące w 2020 r. w związku z przeciwdziałaniem skutkom COVID-19
Podatek dochodowy od osób fizycznych – obowiązki płatnika
1.Świadczenia nieodpłatne dla pracowników i współpracowników – obowiązki przedsiębiorcy
2.Koszty autorskie 50% - komu przysługują i na jakich zasadach?
Podatek VAT
1.Ustalenie współczynnika proporcji, korekta roczna podatku
2.Należyta staranność a odliczenie VAT – wyjaśnienia MF, praktyka organów skarbowych, zasady tworzenia procedur w firmach
3.Nowy JPK VAT – zasady sporządzania, nowe obowiązki podatnika
- Prowadzący
- doradca podatkowy, doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego (również z tzw. Wielkiej Czwórki), przechodząc całą ścieżkę kariery począwszy od konsultanta aż po partnera w spółce doradztwa podatkowego, a w ostatnim czasie zarządzał europejskim działem podatków pośrednich w dużej firmie z branży FMCG; doradzał średnim i dużym przedsiębiorstwom w rozwiązywaniu problemów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, międzynarodowych aspektach opodatkowania (zarządzanie podatkami w łańcuchach dostaw, podatek u źródła); doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych, prowadził szkolenia zamknięte dla największych międzynarodowych i polskich firm; autor licznych publikacji w prasie codziennej („Rzeczpospolita”) oraz stały współpracownik miesięcznika "Rachunkowość".
- Lokalizacja
- Cena
- 330 netto
- W cenę wliczono
- •dostęp do platformy szkoleniowej przez komputer, tablet, telefon (przeglądarki: Firefox, Chrome, Safari),
•autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
•konsultacje z wykładowcą na czacie,
•certyfikat uczestnictwa w szkoleniu przesłany w formie elektronicznej.
- Certyfikaty
- Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia
- Organizator
-
System Szkolenia - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!
Zadaj pytanie dotyczące szkolenia