menu Newsletter Subskrybcja Nowe szkolenia polecamy polecamy
Znajdujesz się: www.szkolenia.com.pl » katalog » dane szczegółowe
Uwaga, ta oferta jest już nieaktualna! Prosimy o kontakt z organizatorem.


Nowelizacja ustaw VAT i CIT 2018/2019 PODATKI

Kategoria
PODATKI
Typ szkolenia
otwarte
Program

DZIEŃ I Podatek VAT

Zasada podzielonej płatności - stosowanie w praktyce i zmiany od 2019 r.:
  • Brak zgody UE na obowiązkowy split payment
  • Dobrowolność czy jednak obowiązek?
  • Zasady zapłat VAT po wprowadzeniu split payment;
  • Funkcjonowanie split payment u kupującego i sprzedającego.
  • Brak opłat czy jednak odpłatność?
  • Funkcjonowanie nowego rachunku;
  • Wyciągi bankowe z rachunku VAT;
  • Wyłączenie z egzekucji rachunku VAT;
  • Likwidacja rachunku bieżącego a kwoty zgromadzone na Rachunku VAT.
Sposoby regulowania płatności a split payment - problemy praktyczne:
  • Przelew zwykły - brutto na rachunek bieżący, czy możliwe?;
  • Zapłata za kilka faktur - czy możliwa przy dedykowanym przelewie bankowym?
  • Płatność gotówką;
  • Zapłata za pomocą karty płatniczej;
  • Zapłata “za pobraniem”;
  • Kompensata i potrącenie;
  • Zapłata przez inny podmiot za fakturę kupującego - skutki podatkowe przy split payment.
Jednolity Plik Kontrolny- problemy w funkcjonowaniu w 2018 i 2019 r.:
  • Likwidacja deklaracji i zeznań a dane wykazywane w JPK
  • Wzór JPK w przypadku rejestrów podatku VAT - aktualny wariant nr 3 - czy będzie kolejny schemat?;
  • Nieprawidłowy NIP - skutki podatkowe;
  • Konieczność korekty JPK bez korekty deklaracji VAT - problemy techniczne;
  • Sprzedaż na rzecz osób fizycznych a wykazywanie JPK;
  • Kontrole w zakresie JPK.
Deklaracje i zeznania w 2019 r.:
  • Likwidacja deklaracji i zeznań - czy wszystkich?
  • Zasady rozliczeń podatku VAT po likwidacji deklaracji
  • Problemy praktyczne - jak wystąpić o zwrot podatku VAT? Wykazać procedury szczególne?
Zmiany od 2019 w zakresie fakturowania:
  • Faktura elektroniczna w przypadku zamówień publicznych;
  • Kogo dotyczy zmiana?
  • Pojęcie faktury elektronicznej;
  • Formy przesyłania faktury elektronicznej;
  • Portal informatyczny - zasady funkcjonowania.
Zmiany w zakresie kas fiskalnych i dokumentowania transakcji od 2019 r.:
  • Termin wprowadzenia i wysyłania e-paragonów do US;
  • Warunki techniczne kas fiskalnych wysyłających e-paragony
  • Co z koniecznością wymiany kasy fiskalnej obecnie a nowe uregulowania;
  • NIP na paragonie aby żądać faktury - czy wejdzie w życie od 2019 r.?
Nowe rozporządzenie obowiązujące na 2019 r. w sprawie zwolnień z posiadania kas fiskalnych - założenia funkcjonowania:
  • Ograniczenie podmiotów korzystających ze zwolnienia - kogo dotyczy?;
  • Nowe grupy podmiotów wyłączone ze zwolnienia;
  • Zasady stosowania zwolnień z posiadania kas fiskalnych według nowego rozporządzenia;
  • Przepisy przejściowe;
  • Okres obowiązywania nowego rozporządzenia.
Dyskusja z uczestnikami.

DZIEŃ II Podatek CIT

I. Zmiany w zakresie rozliczania samochodówFinansowanie w leasingu samochodu
  • Kwoty ograniczenia zaliczania do KUP wydatków z tytułu leasingu - uzasadnienie stosowania
  • Kwota 150 tys. zł jako max wartość zaliczania w KUP
  • Zasady wyliczania 150 tys. zł. - czy z podatkiem VAT nie odliczanym czy bez;
  • Umowy leasingu zawierane w 2018 r. a ograniczenie KUP od 2019 r.
  • Najem samochodu - długoterminowy lub “zwykły” samochodu osobowego i innego a ograniczenia kosztów
  • Przepisy przejściowe
Amortyzacja i ubezpieczenie samochodu osobowego
  • Ograniczenie KUP w 2018 r.
  • Podniesienie limitu KUP od 2019 r. do 150 tys. zł
  • Zasady stosowania nowych uregulowań
  • Przepisy przejściowe - rozliczanie samochodów amortyzowanych już w 2018 r. - co w 2019 r.
Ograniczenie KUP w sytuacji samochodów osobowych, od których odliczane jest 50% podatku VAT:
  • Brak prawa do zaliczania w KUP 25% podatku VAT, który jest nie odliczany;
  • Ograniczenie w KUP kwot netto z faktur - wysokość ograniczenia 25%
  • Wydatki, do których zastosowanie ma ograniczenie KUP, w tym myjnia, paliwo, przeglądy samochodu, naprawa itp.
  • Przykłady stosowania ograniczenia.
Likwidacja ewidencji przebiegu pojazdu
  • Zmiany zasad rozliczania samochodów prywatnych wykorzystywanych do celów służbowych
  • Brak ewidencji przebiegu pojazdu - czy na pewno?
  • Zasady rozliczania KUP od samochodów prywatnych w celach służbowych;
  • Limit zaliczania w KUP takich wydatków - 25% w KUP czy więcej?
  • Limit wydatków w przypadku jednoosobowych działalności gospodarczych w wysokości 20%
II. Inne zmiany Ustawy o CITNowy KUP:
  • Przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy lub rezerwowy;
  • Zasady wyliczenia KUP;
  • Okres stosowania - od kiedy?
Obniżenie stawki podatku dochodowego
  • Obniżenie stawki CIT do 9% - dla kogo?
  • Wpłacanie zaliczek w trakcie roku a stawka podatku CIT
  • Spółki istniejące i nowe - jak stosować preferencje?
Zmiany w zakresie cen transferowych i dokumentacji podatkowej:
  • Wydłużenie terminu na sporządzenie dokumentacji podatkowych do końca września;
  • Zmniejszenie obowiązków dokumentacyjnych - nowe limity w zakresie tych obowiązków
  • Wprowadzenie uproszczonych zasad rozliczeń dla niektórych transakcji - w tym pożyczek i transakcji o niskiej wartości dodanej
  • Doprecyzowanie warunków kontroli dokumentacji podatkowych;
  • Korekta współzależna.
Exit tax
  • Uzasadnienie zmian;
  • Zasada opodatkowania niezrealizowanych zysków kapitałowych;
  • Pojęcie “przeniesienia aktywów” co oznacza w praktyce;
  • Pojęcie rezydencji podatkowej dla osób prawnych i osób fizycznych;
  • Rozliczanie nierezydenta;
  • Przepisy przejściowe
Nowa ulga Innovation Box
  • Ulga z tytułu komercjalizacji praw własności intelektualnej - obniżenie stawki podatku do 5%;
  • Zasady stosowania ulgi;
  • Pojęcie praw własności intelektualnej wchodzących w zakres ulgi
  • Proponowana ulga a ulga z tytułu działalności badawczo - rozwojowej - zasady stosowania
Opodatkowanie kryptowalut
  • Pojęcie kryptowalut;
  • Rodzaje kryptowalut;
  • Zasada opodatkowania w podatku PIT i CIT - wysokość 19%;
  • Pojęcie przychodu podatkowego związanego z kryptowalutami;
  • Możliwe koszty podatkowe do rozliczenia przy ustalaniu dochodu do opodatkowania;
  • Kryptowaluty już posiadane a zasady opodatkowania.
Podatek u źródła - zmiany
  • Nowe obowiązki nałożone na podatników w celu zastosowania umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania;
  • Wzór oświadczenia do którego składania są zobowiązani podatnicy - podpisywanie jedynie przez cały zarząd oraz dodatkowe informacje;
  • Limit transakcji, od którego uzależnione są nowe obowiązki - jak stosować wyliczenie w wysokości 2 mln zł;
  • Funkcjonowanie certyfikatu rezydencji - dopuszczona zostaje kopia dokumentu przy niskich wartościach transakcji;
  • Wniosek o zwrot podatku u źródła - nowe uregulowania
Inne zmiany przepisów:
  • Pakiety wierzytelności i ich rozliczanie - nowa zasada;
  • Raportowanie schematów podatkowych;
  • Finansowanie działalności ze środków własnych lub od wspólników
  • Zmiany w tzw. dużej klauzuli obejścia prawa;
  • Ograniczenia w wydawaniu interpretacji indywidualnych;
  • Nowe wzory deklaracji i zeznań;
  • Wysyłanie sprawozdania finansowego elektronicznie - pdf czy JPK?
Dyskusja z uczestnikami

https://www.wlr.com.pl/szkolenie-3571.html

Czas trwania
2 dni
Lokalizacja
Cena
598+ VAT dwa dni!
Zgłoszenie
Nowelizacja ustaw VAT i CIT 2018/2019 PODATKI
Organizator
WLR Training Group - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!
  1. drukuj

Zadaj pytanie dotyczące szkolenia


Twoje dane

(*) Pola oznaczone gwiazdką są wymagane do wysłania wiadomości.

Treść zapytania
Potwierdzenie

Wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych zgodnie z polityką prywatności serwisu szkolenia.com.pl

Prosimy o wpisanie znajdującego się obok kodu

token anti spam

Zapytanie trafi bezpośrednio do skrzynki pocztowej firmy szkoleniowej. szkolenia.com.pl nie ponosi odpowiedzialności za termin lub brak odpowiedzi. W przypadku braku odpowiedzi w ciągu 48 godzin, prosimy o kontakt z nami. Wypełnienie pól oznaczonych gwiazdką (*) jest konieczne do wysłania wiadomości. Nie jest możliwe załączanie linków. Przepisanie kodu jest zabezpieczeniem anty-spamowym.