TRANSAKCJE ZAGRANICZNE OD PODSTAW 2026 – prawidłowe rozliczanie i dokumentowanie [#13840v]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Profil uczestników

Szkolenie jest skierowane do osób, które rozpoczynają przygodę z podatkiem VAT. Ma na celu przybliżyć kluczowe dla podatku VAT zagadnienia, dzięki czemu możliwe będzie prawidłowe rozliczanie i dokumentowanie podatku VAT w obrocie zagranicznym. Podczas szkolenia omówimy sposób rozliczania transakcji w ramach UE oraz transakcji w państwami trzecimi.

Program

1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:

– co wynika z definicji ustawowej ?

– czy nieodpłatne przekazanie towarów stanowi WDT ?

– wymogi podmiotowe i przedmiotowe stawiane transakcji;

– obowiązek podatkowy – czy reguły Icoterms 2020 mają znaczenie ?

– zaliczka w WDT;

– jakie dokumenty trzeba zgromadzić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%?

– informacja podsumowująca i jej znaczenie dla zastosowania stawki 0 % podatku VAT;

– numer VAT UE kontrahenta a prawo do zastosowania stawki 0%;

– niezwykle ważna instytucja domniemania – czy działa na korzyść podatnika ?

– transakcja z „samym sobą” czyli przemieszczenie towarów w ramach tego samego przedsiębiorstwa faktura, czy dokument wewnętrzny ?

– dostawa z montażem -jak rozliczyć, na co zwrócić uwagę ?

– rozliczenie transakcji WDT w pliku JPK_VAT.

2. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:

– kiedy transakcję kwalifikujemy jako WNT?

– czy dostawca musi być podatnikiem VAT UE ?

– reklamacja i otrzymanie towaru po naprawie – czy powstanie WNT ?

– obowiązek podatkowy – co decyduje o jego powstaniu ?

– faktura zaliczkowa – czy w WNT powstaje obowiązek podatkowy ?

– korekta obrotu z tytułu WNT;

– NOWE REGUŁY odliczania podatku VAT od transakcji WNT;

– nietransakcyjne nabycie towarów – jak je rozpoznać i opodatkować?

– procedura 4200 – korzyści z jej zastosowania

– sankcyjne WNT – kiedy zapłacę 2 razy podatek bez prawa do odliczenia ?

3. Należyta staranność i jej znaczenie dla oceny prawidłowości rozliczenia transakcji wewnątrzwspólnotowych:

– jak skutecznie bronić się przed zarzutami ze strony organów podatkowych;

– najnowsze postanowienie TSUE, czyli należyta staranność ma swoje granice.

3. Eksport towarów:

– elementy konieczne dla wystąpienia eksportu;

– kiedy dochodzi do powstania obowiązku podatkowego w eksporcie towarów ?

– eksport bezpośredni i pośredni – czym się różnią, na co zwrócić uwagę ?

– stawka 0% – kiedy mogę ją zastosować – najnowsze interpretacje i orzecznictwo

– zaliczka w eksporcie towarów – kiedy i jak powinna być rozliczona?

– jak ująć eksport towarów w deklaracji i według jakich reguł dokonywać korekt?

3. Transakcje łańcuchowe:

– ustalenie miejsca opodatkowania i zasad rozliczenia transakcji łańcuchowej;

– jakie zasady stosujemy dla określenia dostawy ruchomej ?

– co to znaczy organizować transport ?

– co to jest podmiot pośredniczący ?

– czy są różnice w zasadach określania dostawy ruchomej w transakcjach łańcuchowych realizowanych w ramach UE oraz eksportowych ?

– wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne – skutki zastosowania procedury uproszczonej;

– modele rozliczania transakcji łańcuchowych.

3. Międzynarodowy obrót usługowy:

– import usług:

– kupuję usługę od zagranicznego podmiotu – kiedy mam obowiązek rozliczyć z tego tytułu import usług?

– miejsce świadczenia: kiedy stosuję zasady ogólne, a względem których usług znajdą zastosowanie rozwiązania szczególne?

– kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu importu usług – czy mam czekać na fakturę wystawioną przez usługodawcę?

– zasady rozliczenia podatku naliczonego.

– eksport usług:

– brak definicji ustawowej – czy skutkuje czymś dla podatnika?

– kiedy mamy do czynienia z eksportem usług?

– czy eksport usług powinien być wykazany w deklaracji?

3. Pojęcia wspólne dla transakcji transgranicznych:

– miejsce świadczenia – o czym decyduje, jak je wyznaczyć ?

– kursy w tym kursy dla korekt (pakiet SLIM VAT 3);

– oznaczenie w JPK – które transakcje powinny być oznaczone i w jaki sposób ?

– informacja podsumowująca – jakie transakcje w niej pokazuję ?

– rejestracja dla VAT UE – kiedy mam obowiązek rejestracji ?

Prowadzący

Doradca podatkowy z ponad 20 letnim doświadczeniem; prawnik, członek małopolskiego oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Wieloletni współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych. Obecnie prowadzi własną kancelarię doradczą, co pozwala jej w trakcie szkoleń łączyć teorię z praktyką. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT. Jest redaktor naczelną i autorką licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego; „ Zmiany w zasadach fakturowania w 2013 i 2014r.” (Wydawnictwo Wolters);, „Leksykon VAT” (Wydawnictwo Beck); „Faktura VAT w pytaniach i odpowiedziach” (Wydawnictwo Wolters); „Podatek VAT w branży TSL” (Wydawnictwo Wolters); „Dokumentacja Podatkowa VAT”; „Transakcje wewnątrzwspólnotowe. Ustawa o VAT” (Wydawnictwo Beck),„Podatek VAT” w JST (Wydawnictwo Beck), oraz licznych artykułów publikowanych w prasie branżowej.

Czas trwania

07/05/2026 9:00 – 14:30

Termin / Lokalizacja

1. 07.05.2026 / szkolenie online

Cena

499 zł +VAT, 479 zł +VAT dwie i więcej osób z jednej firmy

W cenę wliczono

Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu wydarzenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej, konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia, imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)

Certyfikaty

imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj