NOWOŚĆ – PODATEK VAT w maju 2026 – jak go poprawnie rozliczyć po zmianach. Podatek należny i podatek naliczony a KSeF i nowe znaczniki w JPK – merytorycznie z RENATĄ MAREK [#13239]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

Tematyka wiodąca: przypadki gdy należy skorygować wykazany uprzednio podatek należny i podatek naliczony z uwzględnieniem KSeF i nowych znaczników w JPK

Na szkoleniu zaprezentowane zostaną bieżące problemy i ryzyka związane z rozliczaniem VAT w obrocie krajowym i zagranicznym oraz to jak na rozliczenie VAT wpływa obecność faktury w KSeF.

Praktyczne przykłady i wyjaśnienia zgodne z popularyzowaną i podawaną do wiadomości przez resort finansów linią interpretacyjną.

1. PRAKTYKOWANIE ROZLICZANIA FAKTUR KORYGUJĄCYCH W ERZE KSeF:

• u wystawcy korekty
• u odbiorcy korekty
• wskazanie różnic w ujmowaniu faktur korygujących otrzymanych przez KSeF i poza KSeF
• wskazanie różnic w rozliczaniu faktur korygujących in minus oraz in plus
• kiedy potwierdzenie otrzymania faktury jest konieczne
• korygowanie obrotu zagranicznego (WDT, eksportu towarów, WNT, importu usług)
• co z fakturami korygującymi otrzymanymi przez KSeF do faktur sprzedażowych omyłkowo wystawionymi dla podatnika
• kiedy wolno wystawić fakturę korygującą fakturę zaliczkową – najnowsze wyjaśnienie
• rozliczanie faktur korygujących wystawionych w trybach offline
• jak skorygować fakturę przy pomyłce dotyczącej pola JST (zaznaczono 2 zamiast 1) – interpretacja Dyrektora KIS

2. ULGA NA ZŁE DŁUGI/ WIERZYTELNOŚCI NIEŚCIĄGALNE

• obowiązki po stronie dłużnika
• prawa po stronie wierzyciela
• znaczniki w JPK
• przesuwanie terminu płatności – czy konieczna korekta faktury w KSeF
• przegląd stanowisk resortu finansów w tym obszarze

3. ODLICZANIE VAT:

• Określenie momentu otrzymania faktury przez KSeF
• Data otrzymania faktury przy dwutorowości jej otrzymania
• Odliczanie VAT a błędy na fakturze
• Odliczanie VAT przy zakupie prezentów dla kontrahenta
• Odliczanie VAT przy zakupach na rzecz pracowników ( świadczenia benefitowe, nowe znaczniki w JPK)
• Faktura zaliczkowa 100% i rozliczeniowa do 0 – obie w KSeF a co z odliczeniem VAT
• Odliczanie VAT z otrzymanej wizualizacji faktury zanim ona trafi do KSeF – czy to prawidłowe?
• Czy należy korygować znaczniki w JPK gdy odliczymy VAT w oparciu o fakturę papierową a w następnym miesiącu znajdziemy ją w KSeF? – pisemne stanowisko resortu finansów
• Odliczanie VAT z faktury zanim ją dostaniesz – czy to możliwe? Szczególna ostrożność w związku z procedurą weryfikacji orzeczenia Sądu UE.

4. KIEDY WYSTĘPUJE OBOWIĄZEK KORYGOWANIA ODLICZONEGO VAT PRZY NABYCIU SAMOCHODÓW – przegląd przypadków

• nie zapomnij: nowe znaczniki w JPK

5. KUPUJESZ LUB BUDUJESZ NIERUCHOMOŚĆ I ODLICZASZ VAT – konieczna ostrożność związana z obowiązkiem w określonych przypadkach korekty odliczonego VAT przez 10 lat!!!

• sposób wykazywania w JPK, nowe znaczniki

6. MOMENT POWSTANIA OBOWIĄZKU PODATKOWEGO A DATA WYSTAWIENIA FAKTURY PRZEZ KSeF
7. REFAKTUROWANIE W ERZE KSeF
8. TRYBY WYSTAWIANIA FAKTUR PRZEZ KSeF a obowiązek wydawania faktury – usystematyzowanie tematyki w świetle najnowszych wyjaśnień
9. USŁUGI NAJMU PRYWATNEGO:

• jak je dokumentować, fakturą w KSeF czy poza KSeF?
• czy należy je łączyć w JPK z działalnością gospodarczą czy tez nie

10. RACHUNKI – czy można je przyjmować?

• kiedy wystawienie rachunku zamiast faktury jest poprawne w świetle pisemnych instrukcji MF

11. CO NAM MÓWI MINISTER FINANSÓW W TEMACIE KSeF W NAJNOWSZYCH ODPOWIEDZIACH (na interpelacje poselskie) KIEROWANYCH DO SEJMU
12. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

Prowadzący

Renata Marek - ekspert w obszarze podatku VAT. Trener Ministerstwa Finansów. Doświadczenie w zakresie rozliczania VAT zdobyła będąc pracownikiem aparatu skarbowego od 1995 roku, w tym na stanowiskach kierowniczych i koordynujących. Od ponad 20 lat przeprowadza szkolenia, seminaria i warsztaty dla pracowników aparatu skarbowego, księgowych, biegłych rewidentów, lustratorów

Forma

szkolenie stacjonarne w Krakowie

Czas trwania

08/05/2026 godziny 9.00-15.00

Termin / Lokalizacja

1. 08.05.2026 / Kraków, Hotel w centrum miasta

Cena

669 zł +VAT

Zgłoszenie

Zapisz się - kliknij!

W cenę wliczono

udział w zajęciach, konsultacje, autorskie materiały szkoleniowe w formie drukowanej, notatnik, długopis, lunch, poczęstunek w przerwie kawowej, imienne zaświadczenie uczestnictwa w formie drukowanej

Zdobyta wiedza

Tematyka wiodąca: przypadki gdy należy skorygować wykazany uprzednio podatek należnyi podatek naliczonyz uwzględnieniem KSeF i nowych znaczników w JPK Na szkoleniu zaprezentowane zostaną bieżące problemy i ryzyka związane z rozliczaniem VAT w obrocie krajowym i zagranicznym oraz to jak na rozliczenie VAT wpływa obecność faktury w KSeF. Praktyczne przykłady i wyjaśnienia zgodne z popularyzowaną i podawaną do wiadomości przez resort finansów linią interpretacyjną.

Certyfikaty

imienne zaświadczenie uczestnictwa w formie drukowanej

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj