wyjazdowe Kołobrzeg - LETNIA SZKOŁA PODATKÓW 2026 – zmiany w VAT, CIT, PIT oraz KSeF – bieżące problemy i rozliczenia

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

Dzień 1:

Podatki dochodowe CIT i PIT – zmiany na 2026 rok, JPK_CIT oraz bieżące problemy i rozliczenia

• zmiany związane z samochodami osobowymi w podatkach dochodowych od 2026r.,
• księgi i ewidencje – nowa forma obowiązków podatkowych od 2025/2026 (JPK CIT, JPK PIT), przesunięcie terminów oraz planowane zmiany w tym zakresie
• dotacje, subwencje, dofinansowania oraz ich wpływ na podatki dochodowe w 2026/2025r.,
• minimalny podatek dochodowy/przychodowy (kogo dotyczy, podstawa i wysokość opodatkowania),
• podmioty powiązane w podatkach dochodowych (obowiązki oraz terminy),
• ulga na złe długi a zaliczenie w koszty nieściągalnych wierzytelności,
• najistotniejsze zagadnienia związane z podatkiem u źródła (WHT) (płatności podlegające opodatkowaniu, zwolnienia, preferencje z UPO, klauzula 2 ml zł i inne) z uwzględnieniem objaśnień podatkowych z 3 lipca 2025r. dotyczących beneficjentów rzeczywistych,
• regulacje podatkowe związane z fundacją rodzinną (fundator, beneficjenci, przychody i stawki podatkowe) oraz planowane zmiany (minimalny okres posiadania aktywów, najem krótkoterminowy oraz inne),
• koszty finansowania dłużnego a koszty podatkowe związane z kapitałami własnymi (hipotetyczne odsetki) ze wskazaniem rozbieżności w podejściu do liczenia wysokości hipotetycznych odsetek,
• wybrane regulacje podatkowe odnoszące się do estońskiego CIT oraz inne zagadnienia dotyczące tej formy opodatkowania oraz planowane zmiany na 2026/2027r.,
• stawki podatkowe w CIT 9%/19% (warunki i wyłączenia) z uwzględnieniem zmian od 2026r.,
• wyjazdy i imprezy integracyjne inne nieodpłatne świadczenia, zwolnienia z opodatkowania,
• przychody z działalności gospodarczych – formy opodatkowania (plusy i minusy wyboru danej formy opodatkowania),
• przychody podatkowe (metoda memoriałowa, kasowa, zasady i wyłączenia),
• PIT kasowy od 2025r. (kogo dotyczy, warunki brzegowe, wyłączenia) z uwzględnieniem zmian od 2026r.
• spółki osobowe a podatki dochodowe w 2025/2026r. z uwzględnieniem zmian od 2026r.
• inne planowane zmiany w podatkach dochodowych na 2027r.
• koszty podatkowe (zasady podziału kosztów, warunek zaliczenia do kosztów podatkowych, wyłączenia z kosztów, płatności w niewłaściwej formie a koszty podatkowe),
• płatności gotówkowe oraz płatności na rachunki niezgłoszone w rejestrze VAT + płatności bez split payment’u – jako wydatki wyłączone z kosztów podatkowych,
• wybrane zagadnienia dotyczące kosztów uzyskania przychodów m.in.:
  – kary umowne i odszkodowania,
  – wydatki marketingowe, promocyjne, reklamowe, reprezentacyjne, sponsoring,
  – podatek u źródła jako koszt podatkowy,
  – świadczenia na rzecz pracowników a koszty podatkowe,
• wyłączenie z kosztów podatkowych m.in. wydatki reprezentacyjne, składki na ubezpieczenia społeczne, wydatki związane z radą nadzorczą, sponsoring niewłaściwy, składki członkowskie,
• korekta kosztów i przychodów podatkowych (moment ujęcia i sposób udokumentowania),
• obowiązki informacyjne dotyczące podatników (m.in. dokumentacje cen transferowych, informacje o realizowanej strategii podatkowej, CIT-ST i inne).
• pytania uczestników.

Dzień 2

Podatek VAT 2026 – transakcje krajowe – bieżące problemy i rozliczenia

1. Zwolnienie podmiotowe oraz zasady rejestracji dla celów VAT

– rejestracja podmiotu, możliwość odmowy rejestracji, odpowiedzialność solidarna pełnomocnika,

– przesłanki umożliwiające wykreślenie podatnika z rejestru podatników VAT,

– zwolnienie podmiotowe – limit i wyłączenia,

2. Zakres przedmiotowy – czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT

– dostawa towarów za wynagrodzeniem i odpłatne świadczenie usług na terytorium kraju

– świadczenia nieodpłatne: darowizny, poczęstunki w zakładzie pracy (kawa, herbata, ciastka itp.) użycie składników majątku firmy na cele osobiste, bony jednego i różnego przeznaczenia)),

– zasady opodatkowania spisu z natury,

– czynności wyłączone spod opodatkowania podatkiem VAT,

3. Obowiązek podatkowy

– moment powstania obowiązku podatkowego – zasady ogólne,

– świadczenia o charakterze ciągłym,

– moment powstania obowiązku podatkowego – zasady szczególne (m.in. usługi budowlane, najmu, leasingu, dostawa mediów)

– „refakturowanie” świadczeń, zaliczki,

– obowiązek podatkowy u podatników rozliczających się wg metody kasowej,

– obowiązek podatkowy z tytułu otrzymanych zaliczek

4. Podstawa opodatkowania

– zasady ustalania podstawy opodatkowania (zasada generalna i szczególne przypadki),

– świadczenia złożone, dostawa nieruchomości,

– przypadki w jakich podstawa opodatkowania winna być podwyższona o koszty transportu, opakowań, ubezpieczenia,

5. Stawki podatku VAT

– rodzaje stawek podatkowych,

– zwolnienia przedmiotowe,

6. Zasady i terminy dotyczące wystawiania faktur VAT

– faktury VAT jako dokumenty rejestrujące wykonanie czynności opodatkowanych,

– zasady i terminy wystawiania faktur,

– faktury korygujące, duplikaty oraz inne dokumenty uznawane za faktury,

– terminy rozliczenia faktur korygujących zmniejszających i zwiększających wartość sprzedaży,

– paragon jako faktura, faktury elektroniczne,

– refakturowanie i anulowanie faktury VAT, faktury pro-forma, autofakturowanie,

– skutki podatkowe związane z wystawieniem faktury wcześniej niż 60 dni przed wykonaniem świadczenia,

– faktury dokumentujące świadczenia objęte obowiązkowym mechanizmem płatności podzielonej,

– faktury wystawione w trybie art. 108 ustawy o VAT,

– faktury ustrukturyzowane, KSeF,

– odpowiedzialność karna i karna-skarbowa,

7. Odliczanie i zwrot podatku

– źródło podatku naliczonego,

– terminy odliczenia podatku naliczonego w przypadku zakupów krajowych, importu usług, WNT, zakupu towarów dla których podatnikiem jest nabywca, faktur metoda kasowa,

– błędnie wystawione faktury a prawo do odliczenia podatku naliczonego,

– przypadki w jakich nabywcy nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego,

8. Rozliczenie nadwyżki podatku naliczonego nad należnym

– terminy zwrotu,

– warunki jakie należy spełnić aby uzyskać zwrot w trybie przyspieszonym,

– sytuacje w jakich organ podatkowy może przedłużyć termin zwrotu.

9. Kasy rejestrujące

– kto jest zobowiązany do rejestrowania sprzedaży z wykorzystaniem kasy rejestrującej,

– terminy instalacji kas,

– wybrane czynności zwolnione z obowiązku rejestrowania na kasie fiskalnej,

– ulga z tytułu nabycia kasy rejestrującej,

– serwis kas rejestrujących

10. Biała lista podatników VAT:

a) zakres danych przechowywanych w rejestrze podatników,

b) możliwości w zakresie weryfikowania wiarygodności kontrahenta,

c) konsekwencje podatkowe dokonania zapłaty należności wynikającej z faktury bez pośrednictwa rachunku płatniczego lub na rachunek nieujęty w wykazie w podatku VAT,

d) odpowiedzialność solidarna,

11. Obowiązkowy mechanizm płatności podzielonej dla wybranych transakcji:

a) lista transakcji objętych obowiązkowym systemem split payment,

b) sposób dokonania zapłaty a mechanizm podzielonej płatności,

c) wartość transakcji a mechanizm podzielonej płatności,

d) obowiązkowe oznaczenia na fakturach w związku z MPP,

12. Ulga na złe długi:

a) warunki i zasady stosowania ulgi,

b) orzecznictwo TSUE w tym zakresie

13. VAT – samochody

a) przypadki w jakich przysługuje prawo do odliczenia całości podatku naliczonego,

b) zasady prowadzenia ewidencji przebiegu,

c) korekty podatku naliczonego związane ze zmianą przeznaczenia pojazdu

Dzień 3:
Podatek VAT 2026 – transakcje międzynarodowe – bieżące problemy i rozliczenia

1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie towarów (WDT/WNT)

– warunki jakie należy spełnić aby przemieszczenie towarów mogło być uznane za WDT/WNT,

– dokumentacja potwierdzająca przemieszczenie towarów w ramach WDT,

– terminy i warunki stosowania stawki 0% przy WDT,

– termin rozliczenia korekt WDT/WNT,

– podstawa opodatkowania przy WDT/WNT,

– kursy jakie należy stosować do transakcjach wyrażonych w walucie obcej,

– zasady i terminy rozliczenia podatku naliczonego z tytułu WNT,

– składy konsygnacyjne dla WDT/WNT,

2. Eksport i import towarów

– definicja eksportu pośredniego i bezpośredniego,

– moment powstania obowiązku podatkowego,

– rozliczenie zaliczki w eksporcie towarów,

– warunki i terminy w jakich podatnik stosuje stawkę 0%,

– definicja importu towarów,

– rozliczenie importu towarów w ramach procedur uproszczonych,

– podstawa opodatkowania,

3. Kontrakty wielostronne

– definicja kontraktu wielostronnego,

– ustalenie miejsca dostawy i zasad opodatkowania poszczególnych dostaw w ramach kontraktu wielostronnego

– uproszczenie w zakresie rozliczania wewnątrzwspólnotowych transakcji trójstronnych,

– sposób wykazania w deklaracji dla celów VAT oraz w informacji podsumowującej,

4. Dostawa towarów i świadczenie usług poza terytorium Polski

– zasady ustalania miejsca dostawy i świadczenia usług dla celów VAT,

– dostawa towarów wraz z montażem,

– sposób dokumentowania oraz zasady ustalania obowiązku podatkowego,

– sposób wykazania w deklaracji,

5. Import usług oraz zakup towarów dla którego podatnikiem jest nabywca

– miejsce świadczenia usług i dostawy towarów,

– jakie podmioty są zobowiązane do rozliczenia podatku należnego z tego tytułu,

– usługi magazynowania, wynajem powierzchni na targach, wynajem pojazdów,

– refakturowanie usług,

– zasady odliczania podatku naliczonego,

– usługi elektroniczne realizowane na rzecz osób fizycznych nie prowadzących działalności gospodarczej,

– data powstania obowiązku i podstawa opodatkowania,

– sposób dokumentowania i rozliczenia przedmiotowych transakcji,

– omówienie deklaracji VAT-8 i VAT-9M

6. Transport międzynarodowy i spedycja

– zasady ustalania miejsca świadczenia,

– dokumentacja potwierdzająca wykonanie świadczenia,

– zasady stosowania stawki 0%,

7. Wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów odbiorcom (WSTO), usługi o których mowa w art. 28 k, OSS,

8. Zasady i terminy rozliczania podatku należnego jako naliczonego, przy transakcjach objętych „odwrotnym obciążeniem”.

Prowadzący

1- Wieloletni pracownik organów podatkowych, trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT. Przeprowadził ponad 2 tysiące szkoleń z zakresu podatku od towarów i usług, których uczestnikami byli pracownicy organów podatkowych, doradcy podatkowi, pracownicy podmiotów prowadzących działalność gospodarczą oraz jednostek samorządu terytorialnego. Autor lub współautor publikacji związanych z problematyką podatku VAT. Jest osobą wysoce komunikatywną o ogromnym doświadczeniu i niekwestionowanej wiedzy 2 - doradca podatkowy (nr wpisu 11512), absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach podatków dochodowych od osób prawnych i fizycznych, ubezpieczeń społecznych i problematyce cen transferowych. Wcześniej pracownik międzynarodowej firmy doradczej oraz szef działu podatku dochodowego od osób prawnych w spółce doradztwa podatkowego. Autor kilkudziesięciu publikacji z tematyki prawa podatkowego (Grupa wydawnicza Infor, Wydawnictwo Presscom, Rzeczpospolita) oraz autor i współautor kilku pozycji książkowych. Wykładowca na studiach podyplomowych. „Doradca Podatkowy” w Wyższej Szkole Bankowej we Wrocławiu oraz „Kadry i Płace” na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Wieloletni wykładowca prawa podatkowego w Polsce.

Forma

szkolenie wyjazdowe z zakwaterowaniem

Czas trwania

16/06/2026 – 19/06/2026 21 godzin dydaktycznych

Termin / Lokalizacja

1. 16.06.2026 / Kołobrzeg, Centrum Zdrowia i Wypoczynku Ikar Plaza, SPA & WELLNESS

Cena

3390 zł +VAT, 3290 zł +VAT dwie i więcej osób z jednej firmy

Zgłoszenie

Zapisz się - kliknij!

W cenę wliczono

Przyjazd uczestników do hotelu i zakwaterowanie: Od dnia 16 czerwca 2026 r. od godz. 15.00 Do dnia 19 czerwca 2026 r., wyjazd po obiedzie W cenie szkolenia: zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje) teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopisem imienne zaświadczenie uczestnictwa 3 noclegi w pokojach 2-osobowych pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu) UWAGA: -możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia -możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania -konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (ilość miejsc ograniczona, prosimy o wcześniejszą rezerwację) -istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą -zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów. Ważna informacja dotycząca zakwaterowania w pokoju 2-osobym do pojedynczego wykorzystania: uprzejmie informujemy, iż organizator nie pokrywa kosztów związanych w wykorzystaniem pokoju dwuosobowego przez jedną osobę, która w zgłoszeniu uczestnictwa nie deklaruje uiszczenia dopłaty do pokoju 1-osobowego. W sytuacji, w której organizator nie będzie miał możliwości dokwaterowania drugiej osoby, konieczność dopłaty do niewykorzystanej połowy pokoju leży po stronie Zamawiającego.

Certyfikaty

drukowane imienne zaświadczenie uczestnictwa

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj