wyjazdowe Wisła - PODATKI w 2026 roku – zmiany w VAT, CIT, PIT oraz KSeF – realizacja obowiązków, rozwiązywanie problemów [#12318]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

Dzień 1 (29.06):
Podatki dochodowe CIT i PIT – zmiany na 2026 rok, JPK_CIT oraz bieżące problemy i rozliczenia

1. JPK w podatkach dochodowych

– harmonogram wdrożenia raportowania w plikach JPK dla poszczególnych grup podatników CIT i PIT
– zakres JPK_KR_PD składanego za rok 2025 przez największych podatników CIT
– zakres JPK_KR_PD od 1.01.2026 r.
– przedłużenie terminu na złożenie JPK_KR_PD – rozporządzenie i ustawa
– od kiedy mam obowiązek złożenia JPK_ŚT_KR?
– omówienie budowy schemy JPK_KR_PD, JPK_ŚT_KR
– znaczniki kont księgowych – praktyczne wskazówki od MF
– odroczenie wdrożenia znaczników kont dla podatników stosujących MSSF
– praktyczne problemy związane z wdrożeniem JPK w podatkach dochodowych w systemach księgowych, dyskusja z uczestnikami

2. Rozliczenie samochodów osobowych na gruncie CIT/PIT

– nowe wartości limitów dla amortyzacji oraz leasingu/najmu w podatkach dochodowych
– nowe limity a koszty ubezpieczenia pojazdu
– rozliczenie kosztów eksploatacji na przykładach (paliwo, serwis, myjnia, parkingi, autostrady, opłaty wynikające z umów leasingu/najmu)
– mandaty, kary, opłaty dodatkowe
– samochód służbowy jako przychód pracownika oraz osoby na kontrakcie B2B (w wariancie nieodpłatnym oraz przy założeniu odpłatności za używanie)
– umowa o garażowanie – ujęcie podatkowe

3. Wybrane zmiany w podatkach dochodowych

– zniesienie obowiązku sporządzania informacji o strategii podatkowej
– zmiany dotyczące rynkowych warunków transakcji zawieranych przez spółki wchodzące w skład podatkowych grup kapitałowych
– zapowiadane na 2027 rok zmiany w podatkach dochodowych – czy mają szansę wejść w życie?

4. Podatek u źródła

– zasady działania podatku u źródła i obowiązek jego poboru przez polskiego płatnika
– katalog należności podlegających opodatkowaniu u źródła w Polsce
– stosowanie umów w sprawie unikania podwójnego opodatkowania
– zasady poboru podatku u źródła
– certyfikat rezydencji – pojęcie, zasady stosowania, problemy praktyczne
– obowiązki sprawozdawcze i dokumentacyjne

5. Remont vs. ulepszenie – kiedy wartość początkowa ulega zwiększeniu?

– pojęcie ulepszenia w ustawach o podatkach dochodowych i warunki, które muszą być spełnione, aby doszło do ulepszenia
– remont i ulepszenie w interpretacjach Dyrektora KIS oraz w orzecznictwie sądów administracyjnych
– omówienie praktycznych przykładów

Dzień 2 (30.06):
Podatek VAT w 2026 roku

1. Zasady i terminy wystawiania faktur (papierowych, elektronicznych, ustrukturyzowanych KSeF)
   1. na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,
   2. „pusta faktura” i jej skutki,
   3. „refakturowanie”, (data sprzedaży, data powstania obowiązku podatkowego i data wystawienia refaktury, refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu, stawki podatkowe, podatek od nieruchomości),
   4. faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,
   5. w jakich sytuacjach otrzymanie zaliczki nie rodzi obowiązku rozliczenia podatku,
   6. dokumentowanie importu usług, zakupu towarów gdzie podatnikiem jest nabywca oraz WNT,
   7. faktura korygująca, zbiorcza faktura korygująca, dokumentowanie rabatów pośrednich,
   8. duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,
   9. wystawianie faktur do paragonów, konsekwencje za ich błędne wystawienie,
2. Data wystawienia faktury a data powstania obowiązku podatkowego
   1. określenie daty powstania obowiązku podatkowego,
   2. co oznacza pojęcie data wykonania usługi lub wydania towaru,
   3. data wystawienia faktury a data powstania obowiązku podatkowego,
   4. w jakich sytuacjach wystawienie faktury oznacza obowiązek zapłaty podatku VAT,
   5. świadczenia o charakterze ciągłym,
3. JPK_VAT – zmiany od 1 lutego 2026.
   1. Ewidencja VAT – sprzedaż:
      • kody identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU),
      •  kody identyfikujące transakcje,
      • oznaczenia dowodów sprzedaży (WEW, FP, RO, OFF, DI, BFK).
   2. Ewidencja VAT – zakup:
      • wykazanie faktur dokumentujących WNT, ZTPN i import usług,
      • kody identyfikujące transakcje zakupu,
      • kody dowodów nabycia (MK,WEW,RR,DI).
4. Prawo do odliczenia VAT:
   1. zasady i terminy rozliczania podatku naliczonego,
   2. przypadki w jakich nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego,
   3. możliwość (przy spełnieniu określonych warunków) odliczenia podatku naliczonego od zakupionych usług noclegowych,
   4. gastronomia, catering a odliczenie VAT – zasada stałości (wyrok TSUE), usługi turystyki
   5. zasada neutralności (wyrok TSUE),
   6. należyta staranność, dobra wiara a rozliczenie podatku naliczonego.
5. Ulga na złe długi, sprzedaż nieruchomości:
   1. termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności,
   2. warunki korzystania z ulgi na złe długi,
   3. obowiązki nabywcy,
   4. ulga na złe długi a termin płatności,
   5. sprzedaż nieruchomości – opcja opodatkowania
   6. wyrok TSUE w zakresie pierwszego zasiedlenia.
6. Transakcje wewnątrzwspólnotowe
   1. warunki jakie należy spełnić aby można było uznać, iż doszło do przemieszczenia towarów,
   2. wykaz dokumentów potwierdzających przemieszczenie towarów do innego państwa członkowskiego, uprawniających do zastosowania stawki 0%,
   3. nabycie wewnątrzwspólnotowe a transakcje rozliczane w trybie OSS
   4. rola informacji podsumowującej,
7. Eksport i import towarów oraz zaliczka w eksporcie:
   1. rozliczanie zaliczki w eksporcie towarów
      • warunek wywozu towarów w terminie 6 miesięcy,
      • sytuacje w jakich termin ten nie obowiązuje,
   2. eksport pośredni i bezpośredni,
   3. terminy rozliczenia eksportu w przypadku braku dokumentów potwierdzających wywóz towarów poza UE,
   4. warunki spełnienie których umożliwia rozliczenie importu towarów w trybie uproszczonym.
8. Świadczenia nieodpłatne.
9. Najnowsze orzecznictwo.
10. Odpowiedzi na pytania Uczestników, konsultacje.

Prowadzący

1 - doradca podatkowy (nr wpisu 11512), absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach podatków dochodowych od osób prawnych i fizycznych, ubezpieczeń społecznych i problematyce cen transferowych. Wcześniej pracownik międzynarodowej firmy doradczej oraz szef działu podatku dochodowego od osób prawnych w spółce doradztwa podatkowego. Autor kilkudziesięciu publikacji z tematyki prawa podatkowego (Grupa wydawnicza Infor, Wydawnictwo Presscom, Rzeczpospolita) oraz autor i współautor kilku pozycji książkowych. Wykładowca na studiach podyplomowych. „Doradca Podatkowy” w Wyższej Szkole Bankowej we Wrocławiu oraz „Kadry i Płace” na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Wieloletni wykładowca prawa podatkowego w Polsce. 2 - wieloletni pracownik organów podatkowych, trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT. Przeprowadził ponad 2 tysiące szkoleń z zakresu podatku od towarów i usług, których uczestnikami byli pracownicy organów podatkowych, doradcy podatkowi, pracownicy podmiotów prowadzących działalność gospodarczą oraz jednostek samorządu terytorialnego. Autor lub współautor publikacji związanych z problematyką podatku VAT. Jest osobą wysoce komunikatywną o ogromnym doświadczeniu i niekwestionowanej wiedzy

Czas trwania

Przyjazd uczestników do hotelu i zakwaterowanie: Od 28 czerwca 2026 r. od godz. 15.00 Do 30 czerwca 2026 r., wyjazd po obiedzie 14 godzin dydaktycznych

Termin / Lokalizacja

1. 28.06.2026 / WISŁA, Hotel Gołębiewski ****, SPA/Tropicana

Cena

2890 zł +VAT, 2790 zł +VAT za dwie i więcej osób z jednej firmy

Zgłoszenie

Zapisz się - kliknij!

W cenę wliczono

Przyjazd uczestników do hotelu i zakwaterowanie: Od 28 czerwca 2026 r. od godz. 15.00 Do 30 czerwca 2026 r., wyjazd po obiedzie W cenie szkolenia: -zajęcia dydaktyczne (wykłady + konsultacje) -teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopis -przerwy kawowe -imienne zaświadczenie uczestnictwa -2 noclegi w pokojach 2-osobowych w hotelu o wysokim standardzie -pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu) oraz nielimitowane, bezpłatne korzystanie z centrum TROPICANA w hotelu UWAGA: -możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia -możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania -konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (ilość miejsc ograniczona, prosimy o wcześniejszą rezerwację) -istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą -zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów. Ważna informacja dotycząca zakwaterowania w pokoju 2-osobym do pojedynczego wykorzystania: uprzejmie informujemy, iż organizator nie pokrywa kosztów związanych w wykorzystaniem pokoju dwuosobowego przez jedną osobę, która w zgłoszeniu uczestnictwa nie deklaruje uiszczenia dopłaty do pokoju 1-osobowego. W sytuacji, w której organizator nie będzie miał możliwości dokwaterowania drugiej osoby, konieczność dopłaty do niewykorzystanej połowy pokoju leży po stronie Zamawiającego

Certyfikaty

imienne zaświadczenie uczestnictwa

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj