wyjazdowe Mikołajki - PODATKI w 2026 roku – KLUCZOWE ZMIANY w VAT, CIT, PIT oraz KSeF – realizacja obowiązków, rozwiązywanie problemów [#12326]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

Dzień 1:

Podatek CIT – wybrane problemy w zakresie rozliczenia i raportowania JPK

1. Rozbieżności między bilansowym i podatkowym ujęciem wybranych zdarzeń

• przedpłaty i zaliczki na poczet przyszłej sprzedaży
• usługi ciągle
• obligacje
• różnice kursowe
• faktoring wierzytelności i inne formy obrotu wierzytelnościami
• koszty pośrednie – jednorazowo czy rozliczane w czasie

2. Korekta przychodów i kosztów podatkowych

• moment korekty,
• szczególne zasady korekty cen transferowych
• różnice między podejściem rachunkowym i podatkowym,

3. Problematyczne koszty podatkowe, w tym kary umowne i odszkodowania, reprezentacja a reklama, wydatki na rzecz pracowników i współpracowników oraz członków organów działających w spółce
4. Ustalenie właściwej stawki podatku – 9% czy 19% czyli przypadki problematyczne i zmiana przepisów od 2026 r.
5. Nowe limity dla amortyzacji oraz leasingu i najmu samochodów osobowych, czyli podsumowanie i wdrożenie zmian w 2026 r.
6. Planowane zmiany w CIT od 2027 r. według stanu legislacji na dzień szkolenia
7. Wybrane zagadnienia z zakresu JPK_KR_PD w zakresie przypisywania znaczników podatkowych i odniesienia ich do kalkulacji CIT i węzła RPD oraz nowy podatkowej
8. Wybrane problemy z zakresu amortyzacji podatkowej w związku z raportowaniem JPK_ST_KR m.in.

• metody i zasady amortyzacji,
• kwalifikacja składników majątku jako środków trwałych i możliwość jednorazowej amortyzacji
• obniżanie i podwyższanie stawek amortyzacyjnych
• majątek finansowany z dotacji i subwencji

Dzień 2:

Podatek VAT oraz KSeF – zmiany na 2026 rok oraz bieżące problemy i rozliczenia

1. Terminy obowiązku podatkowego:

• ustalony miedzy kontrahentami umownie termin przeniesienia władztwa nad towarem, a moment obowiązku podatkowego,
• przyjęcie zasad wynikających z reguł Incoterms, a obowiązek podatkowy
• wystawienie faktury, a powstanie terminu obowiązku podatkowego w VAT

2. Zasady stosowania stawki 0% w WDT i eksporcie

• dokumentacja pozwalająca na zastosowanie stawki 0%
• zasady dokumentowania w KSeF transakcji międzynarodowych.

3. Rozliczenie obowiązku podatkowego w przypadku świadczenia usług

• rozliczanie usług w okresach rozliczeniowych
• przyjęcie umownego terminu wystawienia faktury np. po podpisaniu protokołu, a termin obowiązku podatkowego,

4. Otrzymanie płatności przed dokonaniem dostawy lub wykonaniem usługi – wpływ na rozliczenie VAT

• sytuacje, w których otrzymanie zaliczki, przedpłaty, nie powoduje powstania obowiązku podatkowego
• zaliczki w eksporcie, WDT i WNT.

5. Transakcje łańcuchowe w dostawach i nabyciach wewnatrzwspólnotowych

• konsekwencje błędnego rozpoznania transakcji ruchomej, w szczególności wpływ na możliwość zastosowania stawki 0%.

6. Faktury korygujące

• czy przy każdych błędach konieczne jest wystawianie faktury korygującej,
• rozliczania faktur korygujących zmniejszających sprzedaż po zmianach od 1 lutego 2026 r.

7. W jakich sytuacjach wyłączona jest odpowiedzialność karnoskarbowa za błędy związane z KSeF.

• przepisy KKS, a kara administracyjna w ustawie o VAT z tytułu naruszeń związanych z wystawieniem faktur w KSeF,
• odroczenie stosowania kar do końca 2026 r.

8. JPK_VAT po nowelizacji

• zasady stosowania nowych oznaczeń „BFK”, „DI”, „OFF”.

9. Pytania Uczestników szkolenia

Prowadzący

1 - prawnik, doradca podatkowy. Od 1998 pracownik spółek audytorskich i spółki doradztwa podatkowego. Specjalizacja: podatki dochodowe, audyty podatkowe, związek rachunkowości i prawa podatkowego, postępowania przed organami podatkowymi oraz sądami, prowadzenie ksiąg podatkowych. Wieloletni wykładowca dla praktyków podatkowych oraz księgowych. Stały współpracownik naszej firmy. 2 - doradca podatkowy, specjalista z zakresu podatków, konsultant. Jest wykładowcą, szkoleniowcem i trenerem z wieloletnim doświadczeniem dydaktycznym. Uprawnienia do wykonywania zawodu doradcy podatkowego uzyskał na podstawie egzaminu kwalifikacyjnego złożonego w 2002 roku. Działalność doradcy podatkowego wykonuje od 2003 roku. Jest partnerem w kancelarii doradztwa podatkowego. Lista doradców podatkowych – Nr wpisu: 09819. Od początku swojej kariery zawodowej zajmuje się prawem podatkowym, jest autorem szeregu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym kilku książek z zakresu podatku VAT wydanych przez Ośrodek Doradztwa i Doskonalenia Kadr. W zakresie publikacji podatkowych współpracuje z Internetowym Portalem Finansowo - Księgowym oraz Rzeczpospolitą. Stały współpracownik naszej firmy.

Czas trwania

UWAGA: Dla osób zainteresowanych pobytem z dodatkowym noclegiem + REJS STATKIEM (25.05) – cena wynosi 3.890 zł. netto + 23% VAT (pobyt w pokoju 2-osobowym) Przyjazd uczestników do hotelu i zakwaterowanie: Od 25 maja 2026 r. od godz. 15.00 Do 27 ma

Termin / Lokalizacja

1. 25.05.2026 / Mikołajki, Hotel Gołębiewski ****

Cena

3090 zł +VAT, 2990 zł +VAT dwie i więcej osób z jednej firmy

Zgłoszenie

Zapisz się - kliknij!

W cenę wliczono

Przyjazd uczestników do hotelu i zakwaterowanie: Od 25 maja 2026 r. od godz. 15.00 Do 27 maja 2026 r., wyjazd po obiedzie W cenie szkolenia: -zajęcia dydaktyczne (wykłady + konsultacje) -teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopis -przerwy kawowe -imienne zaświadczenie uczestnictwa -2 noclegi w pokojach 2-osobowych w hotelu o wysokim standardzie -pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu) oraz nielimitowane, bezpłatne korzystanie z centrum TROPICANA w hotelu UWAGA: -możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia -możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania -konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (ilość miejsc ograniczona, prosimy o wcześniejszą rezerwację) -istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą -zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów. Ważna informacja dotycząca zakwaterowania w pokoju 2-osobym do pojedynczego wykorzystania: uprzejmie informujemy, iż organizator nie pokrywa kosztów związanych w wykorzystaniem pokoju dwuosobowego przez jedną osobę, która w zgłoszeniu uczestnictwa nie deklaruje uiszczenia dopłaty do pokoju 1-osobowego. W sytuacji, w której organizator nie będzie miał możliwości dokwaterowania drugiej osoby, konieczność dopłaty do niewykorzystanej połowy pokoju leży po stronie Zamawiającego

Certyfikaty

imienny certyfikat uczestnictwa

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj