
Podatek VAT w branży TSL – praktyka, najnowsze zmiany i orzecznictwo, ze szczególnym uwzględnieniem fakturowania, kluczowe zagadnienia KSEF, skutki odroczenia terminu wejścia w życie obowiązkowego KSE
- Kategoria
- PODATKI
- Typ szkolenia
- otwarte
- Profil uczestników
- Szkolenie dedykowane jest dla dyrektorów finansowych, głównych księgowych, księgowych i pracowników działu handlu przedsiębiorstw z sektora TSL.
- Program
Pełna oferta PDF znajduje się pod poniższym adresem (skopiuj go do okna przeglądarki)
https://www.atl.edu.pl/uploads/szkolenia/VAT_W_BRANZY_TSL.PDF
Terminy realizacji szkoleń ON-LINE (690 zł + 23% VAT):- 14.05.2024 (SZKOLENIE POTWIERDZONE)
- 05.06.2024
- 13.09.2024
- 16.10.2024
SZKOLENIE ON-LINE: Do udziału w szkoleniu online potrzebny jest komputer lub urządzenie mobilne z wbudowaną kamerą i mikrofonem oraz dostępem do Internetu. Minimalne wymagania sprzętowe - laptop/komputer PC, MAC z najnowszą wersją przeglądarek internetowych (Chrome, Edge, Firefox), podstawowa kamera internetowa i mikrofon, dostęp do sieci Internet. Minimalna przepustowość łącza internetowego odbiorcy to 10 Mb/s, zalecana: 25 Mb/s. Instrukcja udziału w szkoleniu on-line zostanie przekazana wraz z potwierdzeniem realizacji szkolenia i pozostałymi informacjami organizacyjnymi.
Dodatkowo, SZKOLENIA ZAMKNIĘTE (dla grup już od 3-5 osób i szkolenia indywidualne 1:1) mogÄ… zostać przeprowadzone za poÅ›rednictwem PaÅ„stwa rozwiÄ…zaÅ„ technologicznych (platform komunikacji na odlegÅ‚ość) lub możemy zaproponować jednÄ… z używanych przez nas platform. Jeżeli jesteÅ›cie PaÅ„stwo zainteresowani realizacjÄ… wybranego szkolenia w formacie on-line w swojej firmie prosimy o kontakt
Celem szkolenia jest: przekazanie oraz utrwalenie wiedzy na temat zasad rozliczania podatku VAT w branży TSL (transport-spedycja-logistyka) przez polskich przedsiÄ™biorców. Zasady sÄ… omawiane w oparciu o obowiÄ…zujÄ…ce przepisy prawa unijnego i polskiego oraz zgodnie z interpretacjÄ… stosowanÄ… przez TSUE, polskie sÄ…dy administracyjne i Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej.
DziÄ™ki udziale w szkoleniu uczestnicy bÄ™dÄ… potrafili rozróżniać i stosować prawidÅ‚owe rozliczania podatku VAT w branży TSL przez polskich przedsiÄ™biorców, bÄ™dÄ… potrafili rozróżniać i definiować miejsce opodatkowania, moment powstania obowiÄ…zku podatkowego, podatnika zobowiÄ…zanego do rozliczenia podatku, stawkÄ™ podatku, dokumentacjÄ™ koniecznÄ… do rozliczenia podatku, obowiÄ…zki zwiÄ…zane z wystawianiem faktur oraz korygowaniem faktur, sposób opodatkowania usÅ‚ug specyficznych dla branży TSL, usÅ‚ug kompleksowych, sposoby przeliczenia kursów walut obcych, nabÄ™dÄ… wiedzÄ™, w jakich aktach prawnych poszukiwać zasad odliczania podatku, bÄ™dÄ… potrafili wyszukać i analizować stanowiska i interpretacje organów podatkowych oraz sÄ…dów administracyjnych w zakresie konkretnych problemów podatkowych.
PROGRAM SZKOLENIA:
1. Czynności w branży TSL a opodatkowanie VAT:- transport, spedycja, magazynowanie, przechowywanie, usługi logistyczne,
- kiedy rozróżnienie rodzaju usÅ‚ug ma znaczenie?
- czynności opodatkowanie i nieopodatkowane VAT.
2. Zasady ustalania miejsca Å›wiadczenia usÅ‚ug:- zasady ogóle; ich zastosowanie w branży TSL,
- reguÅ‚y szczególne dotyczÄ…ce transportu towarów,
- zasady szczególne dotyczÄ…ce transportu osób,
- usługi pomocnicze do usług transportowych,
- import i eksport usług,
- stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej: rozszerzenie działalności poza państwo siedziby,
- miejsce świadczenia usług refakturowanych.
3. Obowiązek podatkowy:- zastosowanie regulacji VAT do usług TSL,
- obowiązek podatkowy w imporcie usług oraz w eksporcie usług,
- czy usługi transportowe mogą stanowić usługę ciągłą?
4. Podstawa opodatkowania:- sposób okreÅ›lania podstawy opodatkowania,
- refakturowanie kosztów a koszt dodatkowy usÅ‚ugi,
- zasady przeliczenia kwot wyrażonych w walucie obcej.
- warunki skorzystania z prawa do odliczenia podatku naliczonego,
- kiedy faktura warunkuje skorzystanie z prawa do odliczenia podatku naliczonego?
- odliczenie podatku VAT w przypadku kart paliwowych, skutki wyroku TSUE w sprawie C-235/18,
- zwrot zagranicznego VAT.
6. Stawka podatku:- pojÄ™cie miÄ™dzynarodowego transportu osób i towarów,
- przesłanki zastosowania stawki VAT 0% dla transportu międzynarodowego,
- usługi związane z eksportem,
- usługi związane z importem,
- transport miÄ™dzynarodowy ze stawkÄ… VAT 0% – omówienie szeregu praktycznych przypadków,
- dokumentacja wymagana do zastosowania stawki VAT 0% - dla transportu zwiÄ…zanego z eksportem i importem,
- stawka VAT 0% do części usługi transportowej w kontekście wyroku NSA z 7.05.2021 r., sygn. I FSK 466/18,
- stawka VAT 0% a podwykonawstwo usług transportowych/ spedycyjnych w kontekście wyroku TSUE z 29.06.2017 r. w sprawie C-288/16,
- stawka podatku w przypadku refakturowania usług.
7. Faktura w branży TSL:- treść i elementy faktury,
- termin na wystawienie faktury,
- prawidłowe reguły ustalania kursu waluty na fakturze,
- faktury korygujÄ…ce i noty korygujÄ…ce – zasady wystawienia,
- duplikaty faktur,
- faktury ustrukturyzowane – wprowadzenie,
- mechanizm podzielonej płatności a usługi TSL,
- samofakturowanie: ułatwienie czy dodatkowa komplikacja?
8. Slim VAT 3 a branża TSL:- regulacje dotyczące właściwego kursu waluty dla faktur korygujących,
- zmiany w zakresie WDT i WNT.
- koncepcja faktury ustrukturyzowanej (e-faktury),
- model clearance,
- schemat i forma e-faktury,
- nowa forma a formy dotychczasowe; różnica pomiÄ™dzy e-fakturÄ… a fakturÄ… elektronicznÄ…,
- zakres zastosowania e-faktur,
- faktury wyÅ‚Ä…czone z obowiÄ…zków wysyÅ‚ki do KSeF,
- harmonogram z uwzglÄ™dnieniem planów odroczenia KSeF,
- przechowywanie faktur.
10. Kto będzie zobowiązany do stosowania e-faktur ustrukturyzowanych?- podatnicy zobowiązani - konsekwencje ogłoszenia przez MF odroczenia terminu wejścia w życie obowiązkowego KSeF,
- podatnicy zobowiÄ…zani od 1.01.2025 r.,
- podmioty zagraniczne rozliczajÄ…ce VAT w Polsce,
- wysyÅ‚anie e-faktur do kontrahentów zagranicznych.
11. Krajowy System E-faktur (KSEF) jako rozwiÄ…zanie dobrowolne:- okres testowy,
- e-faktura po stronie wystawcy i odbiorcy,
- czy można wystawić bez zgody nabywcy?
- wysyłka w razie braku zgody odbiorcy,
- czy można wysłać do KSeF jedynie wybrane faktury?
- dodatkowe zachęty; szybszy zwrot VAT.
12. Panel dyskusyjny – pytania, odpowiedzi, dyskusja, konsultacje
INFORMACJE DODATKOWE
SZKOLENIE ON-LINE:
Szkolenie odbywa siÄ™ w czasie rzeczywistym na platformie on-line.- 09:50 – 10:00 Logowanie do platformy
- 10:00 – 11:30 zajÄ™cia część I
- 11:30 – 11:45 przerwa
- 11:45 – 13:15 zajÄ™cia część II
- 13.15 – 13.40 przerwa
- 13.40 – 15.00 zajÄ™cia część III
CENA PROMOCYJNA SZKOLENIA WYNOSI 690 zł. netto + 23% VAT
Cena szkolenia po okresie promocji wynosi: 790 zł. netto + 23% VAT
UWAGA! ATL nie ponosi odpowiedzialnoÅ›ci za brak możliwoÅ›ci korzystania z części lub caÅ‚oÅ›ci szkolenia, jeÅ›li niemożność ta spowodowana jest brakami technicznymi, w szczególnoÅ›ci z powodu niewÅ‚aÅ›ciwej konfiguracji przeglÄ…darki internetowej/oprogramowania, niedostatecznej wydajnoÅ›ci sprzÄ™tu oraz przerw i awarii technicznych dostawcy Internetu, leżących po stronie Uczestnika/ Zleceniodawcy/ ZamawiajÄ…cego. Szkolenie realizowane jest zgodnie z ustawÄ… z dnia 18 lipca 2002 r. o Å›wiadczeniu usÅ‚ug drogÄ… elektronicznÄ… (Dz.U. z 2016 r. poz. 1030)
Szkolenia zamkniÄ™te dla grup już od 3-5 osób – jeżeli jesteÅ›cie paÅ„stwo zainteresowani realizacjÄ… tego szkolenia w swojej firmie prosimy o kontakt telefoniczny:
22 853 35 23, tel. kom.: 607 573 053.
Serdecznie zapraszamy do wspóÅ‚pracy w zakresie szkoleÅ„ dofinansowanych z Krajowego Funduszu Szkoleniowego i BUR-PARP.
- ProwadzÄ…cy
- Doradca podatkowy, prawnik, specjalizuje się w zakresie podatku akcyzowego i podatku VAT, posiada bogate doświadczenie w zakresie doradztwa podatkowego dla przedsiębiorstw z różnorodnych branż, autor publikacji dotyczących między innymi podatku VAT jak również podatku akcyzowego, odniósł wiele sukcesów reprezentując przedsiębiorców w postępowaniach przed organami podatkowymi oraz sądami administracyjnymi, doświadczony wykładowca tematyki podatkowej ze szczególnym uwzględnieniem podatku akcyzowego oraz podatku VAT, rekomendowany doradca w zakresie podatku akcyzowego – w oparciu o rankingi Rzeczpospolitej z 2020 r. i z 2022 r.
- Forma
- Wykład + panel dyskusyjny: pytania, odpowiedzi, dyskusja, konsultacje.
- Czas trwania
- Jeden dzień: 10.00 – 16.00
- Termin / Lokalizacja
-
- 13.09.2024 / ON-LINE - WIRTUALNA SALA ATL
- 16.10.2024 / ON-LINE - WIRTUALNA SALA ATL
- Cena
- 690 zł.netto + 23% VAT
- W cenÄ™ wliczono
- Szkolenie on-line: wysoki poziom merytoryczny szkolenia, uczestnictwo w szkoleniu w małych grupach, materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej PDF, zaświadczenie ukończenia szkolenia w postaci elektronicznej PDF.
- Zdobyta wiedza
- Celem szkolenia jest: przekazanie oraz utrwalenie wiedzy na temat zasad rozliczania podatku od towarów i usług w międzynarodowym obrocie towarowym wykonywanym przez polskich przedsiębiorców. Zasady są omawiane w oparciu o obowiązujące przepisy prawa unijnego i polskiego oraz zgodnie z interpretacją stosowaną przez TSUE, polskie sądy administracyjne i Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej.
- Certyfikaty
- Szkolenie on-line: Elektroniczne zaświadczenie ukończenia szkolenia wraz z programem i liczbą godzin.
- Organizator
- ATL - dane teleadresowe firmy prowadzÄ…cej szkolenie - kliknij!