Podatek VAT w obrocie międzynarodowym - praktyczne rozliczanie WDT, WNT i transakcji transgranicznych w świetle najnowszych regulacji krajowych i unijnych. 2-dniowe szkolenie warsztatowe.

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

Grupa docelowa 

Szkolenie adresowane jest do:

1. pracowników działów księgowości i podatków firm prywatnych oraz jednostek sektora finansów publicznych,
2. głównych księgowych, dyrektorów finansowych,
3. doradców podatkowych,
4. pracowników działów handlowych zajmujących się transakcjami zagranicznymi,
5. kontrolerów finansowych i audytorów,
6. biur rachunkowych,
7. pracowników JST, uczelni, instytucji publicznych realizujących transakcje transgraniczne (np. zakup sprzętu, usług zagranicznych, leasing, granty międzynarodowe).

Cel szkolenia 

1. Przekazanie aktualnej i praktycznej wiedzy z zakresu rozliczania VAT w transakcjach międzynarodowych (WDT, WNT, import, eksport).
2. Omówienie obowiązujących i nadchodzących zmian w przepisach VAT wynikających z regulacji unijnych (w tym Quick Fixes, pakiet e-commerce, pakiet VAT w ramach „VAT in the Digital Age”).
3. Uporządkowanie zasad dokumentowania i raportowania transakcji zagranicznych.
4. Rozwinięcie praktycznych umiejętności uczestników poprzez analizę case studies, orzecznictwa i interpretacji.
5. Zminimalizowanie ryzyka błędów w rozliczeniach VAT i sporów z organami podatkowymi.

Korzyści dla uczestników 

1. Nabycie umiejętności prawidłowego rozpoznawania i rozliczania transakcji WDT, WNT, eksportu i importu.
2. Zrozumienie obowiązków dokumentacyjnych i ewidencyjnych.
3. Aktualna wiedza o krajowych i unijnych regulacjach oraz ich wpływie na codzienną praktykę.
4. Możliwość bezpośredniego zadawania pytań i konsultacji z ekspertem.
5. Otrzymanie kompletnego materiału szkoleniowego oraz przykładowych wzorów dokumentów i formularzy.
   
   

Program szkolenia

 | Program szkolenia stanowi prawnie chronioną własność intelektualną, a jego przetwarzanie, rozpowszechnianie lub korzystanie z niego bez wiedzy i zgody autora jest zabronione. |

DZIEŃ I
WDT, WNT i obrót towarowy w ramach UE

1. Wprowadzenie do tematyki obrotu międzynarodowego w VAT:

• Zakres terytorialny opodatkowania VAT - Polska, UE, państwa trzecie.
• Podstawowe pojęcia: podatnik VAT, miejsce świadczenia, status kontrahenta.

2. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT):

• Warunki uznania transakcji za WDT.
• Obowiązek i moment powstania obowiązku podatkowego.
• Obowiązki dokumentacyjne i ewidencyjne.
• Faktury, dokumenty przewozowe, oświadczenia odbiorcy.
• Skutki braku dokumentacji - korekty, obowiązek opodatkowania.
• Przykłady błędów i ich skutków.

3. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT):

• Warunki uznania transakcji za WNT.
• Miejsce opodatkowania i moment powstania obowiązku podatkowego.
• Terminy i obowiązki deklaracyjne.
• Rozliczenie podatku należnego i naliczonego.
• Szczególne przypadki (leasing, zwrot towaru, transakcje trójstronne).

4. Transakcje łańcuchowe w UE - identyfikacja dostawy ruchomej:

• Czym są transakcje łańcuchowe.
• Przypisanie transportu - nowe zasady od 2020 r. (Quick Fixes).
• Przykłady transakcji i skutki podatkowe.
• Rola pośrednika i warunki stosowania 0% VAT.

5. Transakcje trójstronne uproszczone:

• Warunki zastosowania uproszczenia.
• Obowiązki dokumentacyjne i oznaczenia w JPK.
• Rola każdego z uczestników - dostawca, pośrednik, nabywca końcowy.

6. Warsztaty i analiza przypadków:

• Przykładowe schematy obiegu towarów.
• Identyfikacja błędów w dokumentacji.
• Rozwiązywanie kazusów.

Dzień II
Import, eksport, usługi i nowe wyzwania cyfrowe

1. Eksport towarów:

• Eksport bezpośredni i pośredni - różnice i warunki.
• Obowiązki dokumentacyjne - potwierdzenie wywozu.
• Stosowanie stawki 0% i sankcje za brak dokumentów.
• Eksport realizowany przez podmioty publiczne - specyfika.

2. Import towarów:

• Miejsce i moment powstania obowiązku podatkowego.
• Import przez agencję celną, rozliczenie w zgłoszeniu celnym.
• Mechanizm odroczenia VAT (art. 33a ustawy).
• Błędy w SAD - skutki i korekty.
• Przypadki szczególne (import usług kompleksowych, leasing zagraniczny).

3. Import i eksport usług:

• Zasady ustalania miejsca świadczenia usług.
• Usługi B2B vs B2C - konsekwencje rozliczeniowe.
• Odwrotne obciążenie i samonaliczenie VAT.
• Obowiązki sprawozdawcze - JPK, VAT-UE.
• Najczęstsze problemy: reklama, transport, IT, doradztwo.

4. Nowe obowiązki w świetle unijnej reformy VAT:

• „VAT in the Digital Age” - zapowiedzi zmian od 2025 r.
• E-fakturowanie (KSeF) a transakcje międzynarodowe.
• Nowe obowiązki dotyczące tzw. platform cyfrowych.
• Zmiany w pakiecie e-commerce - One Stop Shop (OSS/IOSS).

5. Audyt rozliczeń VAT – jak przygotować się na kontrolę skarbową:

• Najczęstsze pytania kontrolujących.
• Jakie dokumenty należy posiadać?
• Wewnętrzne procedury i dobre praktyki.

6. Warsztaty i dyskusja:

• Studium przypadku: kompleksowe rozliczenie międzynarodowego kontraktu.
• Konsultacje indywidualne.
• Panel pytań i odpowiedzi.

W przypadku szkolenia w formule on-line modyfikacji mogą ulec forma i sposób realizacji zaplanowanych dla Państwa ćwiczeń.   Szkolenie realizowane w ramach programu partnerskiego

Z przyjemnością informujemy, że szkolenie jest realizowane w ramach programu partnerskiego przez Centrum Organizacji Szkoleń i Konferencji SEMPER we współpracy z Międzynarodowym Instytutem Szkoleń Specjalistycznych IIST. Wspólne działania obu instytucji mają na celu zapewnienie wysokiego poziomu merytorycznego i organizacyjnego, odpowiadającego aktualnym potrzebom uczestników.

Termin / Lokalizacja

1. 29.09.2025 / Kraków i online 29-30/09
2. 06.11.2025 / Warszawa i online 06-07/11
3. 26.01.2026 / Wrocław i online 26-27/01
4. 16.03.2026 / Warszawa i online 16-17/03

Cena

1690 zł (netto)

Organizator

Centrum Organizacji Szkoleń i Konferencji SEMPER - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj