Pomoc Zaloguj się
Znajdujesz się: www.szkolenia.com.pl » szkolenia » dane szczegółowe

wyjazdowe, lipiec, ZAKOPANE - LETNIA SZKOŁA PODATKÓW 2025 - ZMIANY, CYFRYZACJA ROZLICZEŃ PODATKOWYCH [#9303]

Kategoria
PODATKI
Typ szkolenia
otwarte
Program

Dzień 1
Podatek VAT 2025 część I

1. Zakres przedmiotowy – czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT

- dostawa towarów za wynagrodzeniem i odpłatne świadczenie usług na terytorium kraju

- świadczenia nieodpłatne: darowizny, poczęstunki w zakładzie pracy (kawa, herbata, ciastka itp.) użycie składników majątku firmy na cele osobiste, bony jednego i różnego przeznaczenia)),

- eksport towarów, import towarów,

- wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów, wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów,

- import usług, zakup towarów dla których podatnikiem jest nabywca,

- zasady opodatkowania spisu z natury,

- czynności wyłączone spod opodatkowania podatkiem VAT,

 

2. Miejsce świadczenia

- miejsce świadczenia przy dostawie towarów,

- miejsce świadczenia usług (zasady ogólne, usługi budowlane, usługi poligraficzne, najem, dzierżawa, leasing, media),

- miejsce świadczenia przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów,

 

3. Obowiązek podatkowy

- moment powstania obowiązku podatkowego - zasady ogólne,

- świadczenia o charakterze ciągłym,

- moment powstania obowiązku podatkowego - zasady szczególne (m.in. usługi budowlane, najmu, leasingu, dostawa mediów)

- „refakturowanie” świadczeń, zaliczki, świadczenia poza terytorium Polski,

- obowiązek podatkowy u podatników rozliczających się wg metody kasowej,

- obowiązek podatkowy z tytułu otrzymanych zaliczek

 

4. Podstawa opodatkowania

- zasady ustalania podstawy opodatkowania (zasada generalna i szczególne przypadki),

- podstawa opodatkowania z tytułu WNT,

- świadczenia złożone, dostawa nieruchomości,

- elementy podstawy opodatkowania przy odwrotnym obciążeniu,

- przypadki w jakich podstawa opodatkowania winna być podwyższona o koszty transportu, opakowań, ubezpieczenia,

 

5. Stawki podatku VAT

- rodzaje stawek podatkowych,

- zasady stosowania stawki 0% przy eksporcie towarów oraz WDT, wymogi dotyczące dokumentacji,

- zwolnienia przedmiotowe,

 

6.  Zasady i terminy dotyczące wystawiania faktur VAT

- faktury VAT jako dokumenty rejestrujące wykonanie czynności opodatkowanych,

- zasady i terminy wystawiania faktur,

- faktury korygujące i noty korygujące, duplikaty oraz inne dokumenty uznawane za faktury,

- terminy rozliczenia faktur korygujących zmniejszających i zwiększających wartość sprzedaży,

- paragon jako faktura, faktury elektroniczne,

- refakturowanie i anulowanie faktury VAT, faktury pro-forma, autofakturowanie,

- skutki podatkowe związane z wystawieniem faktury wcześniej niż 60 dni przed wykonaniem świadczenia,

- faktury dokumentujące świadczenia objęte obowiązkowym mechanizmem płatności podzielonej,

- przy spełnieniu jakich warunków wystawienie faktury rodzi obowiązek odprowadzenia podatku w trybie art. 108 ustawy o VAT,

- odpowiedzialność karna i karna-skarbowa,

 

Dzień 2
Podatek VAT 2025 oraz KSeF część II

7. KSeF

- co to jest KSeF, faktura ustrukturyzowna, termin wystawienia i otrzymania,

- numer KSeF, zasady rejestracji w systemie, nadawanie uprawnień,

- procedury dotyczące płatności, stosowania kursów,

- wysyłka wsadowa i interaktywna,

- postępowanie w przypadku awarii,

 

8.    Odliczanie i zwrot podatku

- źródło podatku naliczonego,

- terminy odliczenia podatku naliczonego w przypadku zakupów krajowych, importu usług, WNT, zakupu towarów dla których podatnikiem jest nabywca, faktur metoda kasowa,

- błędnie wystawione faktury a prawo do odliczenia podatku naliczonego,

- przypadki w jakich nabywcy nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego,

- na czym polega należyta staranność,

 

9. Rozliczanie podatku naliczonego na podstawie struktury sprzedaży

- sposób liczenia wskaźnika i pre-wskaźnika

- korekty podatku naliczonego związanego z nabyciem środków trwałych, pozostałych zakupów i nieruchomości z zastosowaniem współczynnika,

 

10. Rozliczenie nadwyżki podatku naliczonego nad należnym

-  terminy zwrotu, warunki jakie należy spełnić aby uzyskać zwrot w trybie przyspieszonym,

- sytuacje w jakich organ podatkowy może przedłużyć termin zwrotu.

 

11. Kasy rejestrujące

- kto jest zobowiązany do rejestrowania sprzedaży z wykorzystaniem kasy rejestrującej,

- terminy instalacji kas, wybrane czynności zwolnione z obowiązku rejestrowania na kasie fiskalnej,

- ulga z tytułu nabycia kasy rejestrującej, serwis kas rejestrujących

 

12. Biała lista podatników VAT:

a) zakres danych przechowywanych w rejestrze podatników,

b) konsekwencje podatkowe dokonania zapłaty należności wynikającej z faktury bez pośrednictwa rachunku płatniczego lub na rachunek nieujęty w wykazie w podatku VAT oraz CIT i PIT,

d) odpowiedzialność solidarna,

 

13. Obowiązkowy mechanizm płatności podzielonej dla wybranych transakcji:

a) lista transakcji objętych obowiązkowym systemem split payment,

b) obowiązek posiadania rachunku rozliczeniowego na potrzeby obsługi transakcji objętych obowiązkiem dokonywania zapłaty w systemie split payment,

c) wartość transakcji a mechanizm podzielonej płatności,

 

14) Ulga na złe długi:

a) warunki i zasady stosowania ulgi,

b) orzecznictwo TSUE w tym zakresie

 

15) VAT – samochody

a) przypadki w jakich przysługuje prawo do odliczenia całości podatku naliczonego,

b) zasady prowadzenia ewidencji przebiegu,

c) korekta podatku naliczonego związana ze zmianą przeznaczenia pojazdu.

 

 

Dzień 3: 
JPK_CIT oraz wybrane problemy w podatku dochodowym od osób prawnych

  1. Podstawa prawna raportowania ksiąg rachunkowych, terminy i podmioty zobowiązane
  2. Zakres danych podlegających raportowaniu, czyli zasady uzupełnienia ksiąg o dodatkowe dane
  3. Znaczniki do planów kont pozostałych jednostek na potrzeby ustalenia danych do podatku dochodowego
  4. Raportowanie elementów podatkowych i niepodatkowych według struktury logicznej JPK
  5. Struktura logicznej JPK_KR_PD
  6. Inne wybrane zagadnienia w tym:
  • korekta kosztów i przychodów,
  • obniżone i podwyższone stawki amortyzacyjne,
  • reprezentacja i reklama
  • świadczenia na rzecz pracowników
  • zatrudnianie członków zarządu a klauzula unikania opodatkowania
  • przegląd bieżących problemów na podstawie nowego orzecznictwa i interpretacji podatkowych

        7. Odpowiedzi na pytania Uczestników, konsultacje.

Prowadzący
1- Wieloletni pracownik organów podatkowych, trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT. Przeprowadził ponad 2 tysiące szkoleń z zakresu podatku od towarów i usług, których uczestnikami byli pracownicy organów podatkowych, doradcy podatkowi, pracownicy podmiotów prowadzących działalność gospodarczą oraz jednostek samorządu terytorialnego. Autor lub współautor publikacji związanych z problematyką podatku VAT. Jest osobą wysoce komunikatywną o ogromnym doświadczeniu i niekwestionowanej wiedzy 2 - - prawnik, doradca podatkowy. Od 1998 pracownik spółek audytorskich i spółki doradztwa podatkowego. Specjalizacja: podatki dochodowe, audyty podatkowe, związek rachunkowości i prawa podatkowego, postępowania przed organami podatkowymi oraz sądami, prowadzenie ksiąg podatkowych. Wieloletni wykładowca dla praktyków podatkowych oraz księgowych. Stały współpracownik naszej firmy.
Forma
UWAGA: -możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia -możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania -konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (ilość miejsc ograniczona, prosimy o wcześniejszą rezerwację) -istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą -zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów.
Czas trwania
Przyjazd uczestników do hotelu i zakwaterowanie: Od dnia 22 lipca 2025 r. od godz. 15.00 Do dnia 25 lipca 2025 r., wyjazd po obiedzie
Termin / Lokalizacja
  1. 22.07.2025 / ZAKOPANE, Grand Hotel Stamary ****
Cena
jedna osoba z firmy 3 290 +VAT, dwie i więcej 3 190 +VAT
W cenę wliczono
•zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje) •teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopisem •imienne zaświadczenie uczestnictwa •3 noclegi w pokojach 2-osobowych w hotelu o wysokim standardzie •pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu)
Certyfikaty
Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia
Organizator
Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!
Systemszkolenia.pl
  1. drukuj


Zadaj pytanie dotyczące szkolenia

Imię i nazwisko*
Adres e-mail*
Numer telefonu

Wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych zgodnie z polityką prywatności serwisu szkolenia.com.pl*

captcha Prosimy o przepisanie kodu z obrazka*

Zapytanie trafi bezpośrednio do skrzynki pocztowej firmy szkoleniowej. Serwis szkolenia.com.pl nie ponosi odpowiedzialności za termin lub brak odpowiedzi. W przypadku braku odpowiedzi w ciągu 48 godzin, prosimy o kontakt z nami.
Wypełnienie pól oznaczonych gwiazdką (*) jest konieczne do wysłania wiadomości.
Nie jest możliwe załączanie linków.