Fakturowanie w 2024 roku od podstaw według aktualnego stanu prawnego i projektowanych zmian. [kod 4432]
- Kategoria
- INNE
- Typ szkolenia
- otwarte
- Wymagania wstępne
- Warunki techniczne: Uczestnicy mogą aktywnie zadawać pytania wykładowcy (czat online), Materiały szkoleniowe otrzymają Państwo mailowo w formie elektronicznej, Po rejestracji informacje organizacyjne zostaną Państwu przesłane na adres e-mail, Uczestnik otrzyma bezpieczny indywidualny kod dostępu i link do platformy umożliwiającej udział w zajęciach, Wymagania sprzętowe: komputer, tablet i stałe łącze internetowe.
- Program
- CEL SZKOLENIA:
zdobycie wiedzy niezbędnej dla zapewnienia firmie podstawowego bezpieczeństwa podatkowego oraz minimalizację ryzyka podatkowego, zwłaszcza po wprowadzeniu w życie sankcji 30, 20 i 100% oraz rygorystycznych przepisów w ustawie VAT (klauzula naruszenia prawa) a także zaostrzeniu sankcji w ustawie – KKS i KK. Istotne jest również zapoznanie się z nowymi regulacjami dotyczącymi wymagań i parametrów technicznych kas fiskalnych i terminów ich wprowadzenia do użytkowania oraz uwarunkowań wynikających z wprowadzanej zasady podzielonej płatności (Split Payment) a także zasad rozliczania obrotu wspólnotowego. Bardzo ważne jest także zachowanie należytej staranności szczególnie po wprowadzeniu nowych zasad JPK oraz umiejętności korzystania z WIS przy zmienionej matrycy stawek VAT - DLA KOGO:
głównych księgowych, pracowników działów finansowych i księgowości, działów fakturowania oraz dekretacji JPK w zakresie GTU a także prowadzących i pracowników biur rachunkowych. Jest to wiedza niezbędna również dla przedsiębiorców prowadzących samodzielnie lub w formie spółek osobowych działalność gospodarczą. . Na zajęciach omówione zostanie orzecznictwo ETS, sądów administracyjnych oraz interpretacje Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej dotyczące VAT. - METODYKA:
prowadzenia zajęć obejmuje przedstawianie praktycznych przykładów, dyskusję z uczestnikami oraz udzielanie odpowiedzi na zgłaszane przez nich pytania.
Program:
- Podstawy prawne dotyczące faktur
- transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą
- zakres opodatkowania podatkiem od towarów i usług,
- które podmioty są zobligowane do wystawianie faktury
- faktury na żądanie – na podstawie paragonu fiskalnego z nr NIP
- sankcje za wadliwe wystawienie faktury do paragonu bez NIP
- Rodzaje faktur oraz nowe zasady ich wystawiania:
- faktury „klasyczne”
- faktury - procedura marży
- faktury wystawiane przez „małych podatników” (faktury – metoda kasowa),
- faktury wystawiane na rzecz rolników ryczałtowych (faktury VAT-RR),
- dokumentowanie transakcji rozliczanych na zasadzie MPP
- duplikaty faktur
- faktury wystawiane na rzecz podmiotów nie prowadzących działalności gospodarczej,
- faktury „pro-forma”,
- otrzymane zaliczki a wystawienie faktury,
- nowe terminy wystawiania faktur, wystawienie faktury a obowiązek podatkowy
- dokumentowanie usług budowlano - montażowych
- dokumentowanie sprzedaży o charakterze ciągłym
- Jak korygować błędy w fakturach:
- faktury korygujące, korekta faktury korygującej
- noty korygujące
- anulowanie faktury
- sankcje za naruszenie obowiązków w zakresie fakturowania.
- nowe zasady korekty podatku należnego i naliczonego w 2021 r.
- Faktury elektroniczne:
- faktury elektroniczne zamiast papierowych
- krąg podmiotów uprawnionych do wystawiania e-faktur
- rodzaje faktur elektronicznych,
- zapewnienia autentyczności pochodzenia, integralności treści i czytelności faktury.
- dane, jakie zawiera e-faktura i termin jej wystawienia
- zaliczka a e-faktura
- zakres informacyjny e-faktury
- czy odbiorca musi wyrazić zgodę na otrzymywanie e-faktur?
- faktury korygujące w formie elektronicznej – potwierdzenie odbioru przez kontrahenta,
- notą korygującą w formie elektronicznej,
- przechowywanie / archiwizacja e-faktur
- Faktury ustrukturyzowane KSeF
- podstawa prawna stosowania KSeF
- czym jest faktura ustrukturyzowana?
- czynności wykonywane przy zastosowaniu KSeF
- wystawianie i otrzymywanie faktur ustrukturyzowanych (e-Faktur)
- akceptacja otrzymywania faktur ustrukturyzowanych przez nabywcę
- weryfikacja pobrania faktury ustrukturyzowanej przez nabywcę
- dostęp do faktury ustrukturyzowanej
- zapewnienie autentyczności pochodzenia, integralności treści i czytelności faktury ustrukturyzowanej
- przechowywanie faktur ustrukturyzowanych
- faktura korygująca w postaci i do faktur ustrukturyzowanych
- jakie dokumenty nie będą funkcjonować w formie faktur ustrukturyzowanych
- faktury wystawiane na kasach fiskalnych online
- faktury dla konsumentów (osób nieprowadzących działalności gospodarczej)
- procedura samofakturowania w KSeF
- plusy i minusy wystawiania ustrukturyzowanych faktur
- zasady wystawiania faktur w 2023 roku
- zmniejszenie zakresu danych na fakturach i zmiana terminu ich wystawiania.
- zasady wystawiania e-faktur ustrukturyzowanych (art. 106na – 106ne; 106r)
- kto może wystawiać faktury za pomocą KSeF
- oprogramowanie umożliwiające wystawianie faktur ustrukturyzowanych
- uwierzytelnienie się na platformie KSeF
- archiwizacja faktur ustrukturyzowanych , duplikaty faktur
- wystawianie i doręczanie e-faktur ustrukturyzowanych
- faktury ustrukturyzowane – pytania podatników i odpowiedzi Ministerstwa Finansów
- Najczęstsze praktyczne problemy związane z fakturowaniem:
- faktura a różne stawki VAT,
- rabat / premia na fakturze,
- zasady przeliczania należności w walutach obcych przy fakturach i korektach – dwie metody – nowe zasady wynikające ze Slim VAT-3
- Faktury VAT a prawo do odliczenia podatku naliczonego
- Duplikaty faktur (do końca 2023)/ faktur elektronicznych.
- zasady wystawiania,
- podatek naliczony z duplikatu faktury – termin prawa do odliczenia
- Zaostrzone sankcje dotyczące „wystawiania oraz posługiwania się” fakturami pustymi” oraz fakturami wystawionymi przez podmiot nieistniejący (art. 62 & 2 KKS)
- co to jest faktura „pusta” lub faktura wystawiona przez „podmiot nieistniejący”
- weryfikacja faktur otrzymanych od kontrahentów
- sankcje wynikające bezpośrednio z ustawy VAT a sankcje z KKS-u
- zarzuty z art. 271. KK - fałszerstwo intelektualne
- fałszowanie (podrabianie, przerabianie) faktur a art 271a KK
- kto w przedsiębiorstwie odpowiada z w/w czyny
- jakie czynności zabezpieczające podjąć w firmie by zabezpieczyć się przed w/w sankcjami
- Mechanizm podzielonej płatności (Split payment)
- kogo dotyczy, rachunek bankowy VAT
- ograniczone dysponowanie środkami na rachunku bankowym VAT
- dobrowolność stosowania zasady „split payment”
- załącznik nr 15 a obligatoryjne stosowanie MPP, sankcje
- korzyści ze stosowania split payment
- wyłączenie art. 112 b
- brak solidarnej odpowiedzialności z dostawcą
- brak podwyższonych odsetek od zaległości w VAT.
Korzyści również dla sprzedawcy - dodatkowa ulga przy płatności VAT z dedykowanego rachunku bankowego
- przyspieszony termin zwrotu
- płynność finansowa
- Biała lista i MPP
- od 1 września 2019 podatnicy mają dostęp do elektronicznego wykazu czynnych podatników VAT, tzw. białej listy.
- zawartość informacyjna „Białej Listy”
- wyszukiwanie kontrahenta na „białej liście”
- Kasy fiskalne – 2024
- nowe rozporządzenie wykonawcze
- kasy on-line 2024
- kasy wirtualne
- nowe obowiązki podatników
- Znowelizowany JPK-VAT7M & /JPK-VAT7K – nowe terminy
- grupowania GTU dla JPK-VAT7 / JPK-VAT7K
- oznaczenia dowodów sprzedaży
- symbole procedur szczególnych
- oznaczenie dowodów zakupu
- faktura a oznaczenie towaru lub usługi GTU
- faktury jedno i wielopozycyjne a GTU.
- Odpowiedzi na pytania uczestników.
- CEL SZKOLENIA:
- Prowadzący
- Henryk Grychtoł - trener, doradca podatkowy, doświadczony i wieloletni wykładowca, od 2004 roku regularnie prowadzi zajęcia z zakresu prawa podatkowego i księgowości, cen transferowych i dokumentacji podatkowej. Posiada rozległą wiedzę z zakresu sprawozdawczości finansowej, ustawy o rachunkowości oraz kodeksu spółek handlowych. W trakcie postępowania na biegłego rewidenta. Posiada również certyfikat M.F. uprawniający do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz uprawnienia M.F. do zasiadania w Radach Nadzorczych Spółek Skarbu Państwa. Właściciel Kancelarii Podatkowej – Biura Rachunkowego, doktorant w Kolegium Zarządzania i Finansów Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Ukończył studia podyplomowe z zakresu rachunkowości i prawa podatkowego. Stały współpracownik ESALszkolenia.pl (ESAL sp.z o.o.).
- Forma
- szkolenie hybrydowe: stacjonarnie we Wrocławiu i online
- Czas trwania
- od 9.30 do 15.00
- Termin / Lokalizacja
-
- 23.05.2024 / online/ Wrocław
- Cena
- online: 420 zł + VAT/od os. dla 2-4 osób: 360 zł + VAT/od os. stacjonarne: 490 zł + VAT/od os. 2-4 osób: 460 zł + VAT/od os.
- W cenę wliczono
- Cena szkolenia online obejmuje: dostęp do platformy szkoleń on-line materiały szkoleniowe w formie elektronicznej certyfikat uczestnictwa w szkoleniu w formie elektronicznej (na życzenie w formie papierowej) Szkolenie stacjonarne: - materiały szkoleniowe w formie papierowej, - przerwy kawowe oraz lunch, - Certyfikat uczestnictwa w formie papierowej.
- Certyfikaty
- Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat uczestnictwa w szkoleniu.
- Organizator
- ESAL Business Promotion Office - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!