VAT dla przedsiębiorstw energetycznych w 2024 roku
- Kategoria
- PODATKI
- Typ szkolenia
- otwarte
- Profil uczestników
-
Szkolenie dedykowane jest dla dyrektorów finansowych, głównych księgowych, księgowych i pracowników przedsiębiorstw reprezentujących branże energetyczną.
- Program
-
PRAKTYKA, NAJNOWSZE ZMIANY I ORZECZNICTWO. ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM FAKTUROWANIA, KLUCZOWE ZAGADNIENIA KSEF SKUTKI ODROCZENIA TERMINU WEJŚCIA W ŻYCIE OBOWIĄZKOWEGO KSEF
Pełna oferta PDF znajduje się pod poniższym adresem (skopiuj go do okna przeglądarki) https://www.atl.edu.pl/uploads/szkolenia/VAT_ENERG.PDF
Terminy realizacji szkoleń ON-LINE (790 zł + 23% VAT):
SZKOLENIE ON-LINE: Do udziału w szkoleniu online potrzebny jest komputer lub urządzenie mobilne z wbudowaną kamerą i mikrofonem oraz dostępem do Internetu. Minimalne wymagania sprzętowe - laptop/komputer PC, MAC z najnowszą wersją przeglądarek internetowych (Chrome, Edge, Firefox), podstawowa kamera internetowa i mikrofon, dostęp do sieci Internet. Minimalna przepustowość łącza internetowego odbiorcy to 10 Mb/s, zalecana: 25 Mb/s. Instrukcja udziału w szkoleniu on-line zostanie przekazana wraz z potwierdzeniem realizacji szkolenia i pozostałymi informacjami organizacyjnymi.
Dodatkowo, SZKOLENIA ZAMKNIĘTE (dla grup już od 3-5 osób i szkolenia indywidualne 1:1) mogą zostać przeprowadzone za pośrednictwem Państwa rozwiązań technologicznych (platform komunikacji na odległość) lub możemy zaproponować jedną z używanych przez nas platform. Jeżeli jesteście Państwo zainteresowani realizacją wybranego szkolenia w formacie on-line w swojej firmie prosimy o kontakt
Podczas szkolenia zostaną omówione zagadnienia z zakresu podatku VAT w przedsiębiorstwach branży energetycznej. Prowadzący przedstawi wiele przykładów, które pozwolą Uczestnikom w pełni zrozumieć nawet bardzo złożone zagadnienia. Możliwość zadawania pytań w trakcie szkolenie pozwoli je dostosować do Państwa indywidualnych potrzeb.
PROGRAM SZKOLENIA:
1. Wprowadzenie do podatku VAT:
- terminy wejścia w życie ostatnich zmian w przepisach,
- SLIM VAT 3 – zagadnienia istotne dla spółek energetycznych.
2. Czynności opodatkowane vs. niepodlegające VAT:
- kary umowne i odszkodowania,
- wynagrodzenia za nielegalny pobór energii elektrycznej a VAT.
3. Nieodpłatne świadczenia, nieodpłatne dostawy towarów, w tym m.in.:
- prezenty o małej wartości,
- nieodpłatne świadczenia dla pracowników i podmiotów zewnętrznych,
- sponsoring,
- opodatkowanie VAT innych form wspierania przez branżę energetyczną lokalnej społeczności.
4. Moment powstania obowiązku podatkowego dla usług podstawowych i dodatkowych świadczonych przez przedsiębiorstwa z branży energetycznej w tym m.in.:
- zasady ustalenia momentu wykonania usługi,
- pojęcie przeniesienia prawa do rozporządzenia jak właściciel w praktyce,
- obowiązek podatkowy na zasadach szczególnych (m.in. energia elektryczna, usługi dystrybucji, najem, usługi budowlane),
- świadczenia ciągłe, okresy rozliczeniowe.
5. Stawki VAT w branży – kiedy 8 % a kiedy 23 % – przegląd stanowisk praktycznych.
6. Wiążące Informacje Stawkowe (WIS):
- kiedy warto wystąpić dla potwierdzenia stawki obniżonej, na co w szczególności zwrócić uwagę?
- ostatnie zmiany dotyczące WIS i ich skutki.
7. Przegląd najciekawszych podejść praktycznych, orzeczeń i interpretacji istotnych dla branży energetycznej, w tym m.in.:
- opłaty za tzw. bezumowne korzystanie,
- zajęcia pasa drogowego,
- wykonawstwo zastępcze.
8. Reguły wystawiania faktur w branży energetycznej w tym m.in.:
- katalog transakcji, które powinny być udokumentowane fakturą,
- przypadki, gdy wystawienie faktury nie jest konieczne,
- sytuacje wystawiania faktur na żądanie,
- przypadki, w których fakturę wystawia podmiot niebędący sprzedawcą,
- poprawna treść faktury,
- terminy wystawienia faktury (wydłużenie terminu na wystawienie faktury przed świadczeniem lub zaliczką do 60 dni), terminy wystawienia faktur dla mediów i energii elektrycznej, inne przypadki szczególne,
- obowiązek podatkowy a faktura (data sprzedaży a data wystawienia faktury),
- wystawianie faktury przed dokonaniem sprzedaży,
- konsekwencje przedwczesnego i spóźnionego wystawiania faktur,
- fakturowanie zaliczek częściowych oraz całościowych,
- wystawienie faktury końcowej rozliczającej zaliczkę,
- pojęcie pustej faktury,
- faktury czy dokumenty wewnętrzne – studium przypadku,
- faktury uproszczone – przypadki stosowania, zasady wystawiania,
- kursy przeliczeniowe stosowane dla walut obcych (możliwość zastosowania wspólnego kursu walut dla rozliczeń VAT i podatku dochodowego),
- duplikaty i zmiany wprowadzone od 1 stycznia 2022 r.
9. Szczególne przypadki fakturowania:
- faktury pro-forma,
- samofakturowanie,
- faktury wystawiane przez osoby trzecie,
- uprawnienia w ramach grup VAT i w jednostkach samorządu terytorialnego,
- komornicy, organy egzekucyjne,
- fakturowanie w zamówieniach publicznych.
10. Zasady ujmowania akcyzy w fakturach:
- czy istnieje obowiązek podawania w fakturach kwoty akcyzy?
- sposób podawania informacji o kwocie akcyzy na żądanie nabywcy.
11. Krajowy System e-Faktur (KSeF) – założenia:
- koncepcja faktury ustrukturyzowanej (e-faktury),
- model clearance,
- schemat i forma e-faktury,
- nowa forma a formy dotychczasowe; różnica pomiędzy e-fakturą a fakturą elektroniczną,
- zakres zastosowania e-faktur,
- faktury wyłączone z obowiązków wysyłki do KSeF,
- harmonogram z uwzględnieniem planów odroczenia KSeF,
- przechowywanie faktur.
12. Kto będzie zobowiązany do stosowania e-faktur ustrukturyzowanych?
- podatnicy zobowiązani - konsekwencje ogłoszenia przez MF odroczenia terminu wejścia w życie obowiązkowego KSeF,
- podatnicy zobowiązani od 1.01.2025 r.,
- podmioty zagraniczne rozliczające VAT w Polsce,
- wysyłanie e-faktur do kontrahentów zagranicznych.
13. Krajowy System E-faktur (KSEF) jako rozwiązanie dobrowolne:
- okres testowy,
- e-faktura po stronie wystawcy i odbiorcy,
- czy można wystawić bez zgody nabywcy?
- wysyłka w razie braku zgody odbiorcy,
- czy można wysłać do KSeF jedynie wybrane faktury?
- dodatkowe zachęty; szybszy zwrot VAT.
14. Kary pieniężne w podatku VAT:
- sankcje, mandaty i inne kary za uchybienia.
15. Panel dyskusyjny – pytania, odpowiedzi, dyskusja, konsultacje.
INFORMACJE DODATKOWE
SZKOLENIE ON-LINE:
Szkolenie odbywa się w czasie rzeczywistym na platformie on-line.- 09:50 – 10:00 Logowanie do platformy
- 10:00 – 11:30 zajęcia część I
- 11:30 – 11:45 przerwa
- 11:45 – 13:15 zajęcia część II
- 13.15 – 13.40 przerwa
- 13.40 – 15.00 zajęcia część III
CENA PROMOCYJNA SZKOLENIA WYNOSI 790 zł. netto + 23% VAT
Cena szkolenia po okresie promocji wynosi: 890 zł. netto + 23% VAT
UWAGA! ATL nie ponosi odpowiedzialności za brak możliwości korzystania z części lub całości szkolenia, jeśli niemożność ta spowodowana jest brakami technicznymi, w szczególności z powodu niewłaściwej konfiguracji przeglądarki internetowej/oprogramowania, niedostatecznej wydajności sprzętu oraz przerw i awarii technicznych dostawcy Internetu, leżących po stronie Uczestnika/ Zleceniodawcy/ Zamawiającego. Szkolenie realizowane jest zgodnie z ustawą z dnia 18 lipca 2002 r. o świadczeniu usług drogą elektroniczną (Dz.U. z 2016 r. poz. 1030)
Szkolenia zamknięte dla grup już od 3-5 osób – jeżeli jesteście państwo zainteresowani realizacją tego szkolenia w swojej firmie prosimy o kontakt telefoniczny:
22 853 35 23, tel. kom.: 607 573 053.
Serdecznie zapraszamy do współpracy w zakresie szkoleń dofinansowanych z Krajowego Funduszu Szkoleniowego i BUR-PARP.
- Prowadzący
-
Doradca podatkowy, prawnik, Dyrektor Departamentu Podatków Pośrednich, Partner w TAXEO Komorniczak i Wspólnicy sp. k. specjalizuje się w zakresie podatku akcyzowego i podatku VAT, posiada bogate doświadczenie w zakresie doradztwa podatkowego dla przedsiębiorstw z różnorodnych branż, autor publikacji dotyczących między innymi podatku VAT jak również podatku akcyzowego, odniósł wiele sukcesów reprezentując przedsiębiorców w postępowaniach przed organami podatkowymi oraz sądami administracyjnymi, doświadczony wykładowca tematyki podatkowej ze szczególnym uwzględnieniem podatku akcyzowego oraz podatku VAT, rekomendowany doradca w zakresie podatku akcyzowego – w oparciu o rankingi Rzeczpospolitej z 2020 r. i z 2022
- Forma
-
Wykład + panel dyskusyjny: pytania, odpowiedzi, dyskusja, konsultacje.
- Czas trwania
-
Jeden dzień: 10.00 – 15.00
- Termin / Lokalizacja
-
- 19.12.2024 / ON-LINE - WIRTUALNA SALA ATL
- Cena
- 790 zł.netto + 23% VAT
- Zgłoszenie
- Zapisz się - kliknij!
- W cenę wliczono
-
Szkolenie on-line: wysoki poziom merytoryczny szkolenia, uczestnictwo w szkoleniu w małych grupach, materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej PDF, zaświadczenie ukończenia szkolenia w postaci elektronicznej PDF.
- Certyfikaty
-
Szkolenie on-line: Elektroniczne zaświadczenie ukończenia szkolenia wraz z programem i liczbą godzin.
- Organizator
-
ATL Achievement Through Learning - kontakt z organizatorem - kliknij!
-