VAT DLA POCZĄTKUJĄCYCH
- Kategoria
- PODATKI
- Typ szkolenia
- otwarte
- Profil uczestników
- Szkolenie kierowane jest do pracowników działów księgowych, pracowników zajmujących się rozliczaniem podatków, przedsiębiorców i kadry zarządczej, którzy chcą poznać od podstaw zasady opodatkowania transakcji podatkiem VAT
- Program
Pełna oferta PDF znajduje się pod poniższym adresem (skopiuj go do okna przeglądarki)
https://www.atl.edu.pl/uploads/szkolenia/VAT_DLA_POCZATKUJACYCH.PDF
Terminy realizacji szkoleń ON-LINE (1690 zł + 23% VAT):27.05.2022- 06-07.07.2023
- 28-29.09.2023
- 20-21.11.2023
SZKOLENIE ON-LINE: Do udziału w szkoleniu online potrzebny jest komputer lub urządzenie mobilne z wbudowaną kamerą i mikrofonem oraz dostępem do Internetu. Minimalne wymagania sprzętowe - laptop/komputer PC, MAC z najnowszą wersją przeglądarek internetowych (Chrome, Edge, Firefox), podstawowa kamera internetowa i mikrofon, dostęp do sieci Internet. Minimalna przepustowość łącza internetowego odbiorcy to 10 Mb/s, zalecana: 25 Mb/s. Instrukcja udziału w szkoleniu on-line zostanie przekazana wraz z potwierdzeniem realizacji szkolenia i pozostałymi informacjami organizacyjnymi.
Dodatkowo, SZKOLENIA ZAMKNIĘTE (dla grup już od 3-5 osób i szkolenia indywidualne 1:1) mogą zostać przeprowadzone za pośrednictwem Państwa rozwiązań technologicznych (platform komunikacji na odległość) lub możemy zaproponować jedną z używanych przez nas platform. Jeżeli jesteście Państwo zainteresowani realizacją wybranego szkolenia w formacie on-line w swojej firmie prosimy o kontakt
Celem szkolenia jest przedstawienie zasad funkcjonowania podatku VAT w Polsce i Unii Europejskiej; kompleksowo i praktycznie zostaną omówione zagadnienia dotyczące obowiązku podatkowego różnych transakcji, naliczenia i odliczenia podatku VAT, a także zasad dotyczących wystawiania i korygowania faktur oraz prawidłowej weryfikacji kontrahentów i rozliczania podatku.
Dzięki udziale w szkoleniu uczestnicy poznają od podstaw zasady opodatkowania transakcji podatkiem VAT, po zakończeniu szkolenia uczestnicy pozyskają wiedzę jak prawidłowo rozliczać podatek VAT w codziennej praktyce przedsiębiorstw.
PROGRAM SZKOLENIA:
1. Wstęp do podatku od towarów i usług.
- Jak działa podatek VAT.
- Harmonizacja podatku VAT w obszarze UE.
- Podstawy prawne VAT w przepisach unijnych i polskich.
- Zasady podatku VAT.
2. Zakres podmiotowy podatku VAT.
- Kto jest podatnikiem podatku VAT.
- Czym jest działalność gospodarcza na gruncie VAT.
- Co nie jest działalnością gospodarczą.
- Podatnicy VAT czynni i podatnicy VAT UE.
- Mali podatnicy.
- Działalność nierejestrowana a VAT.
- Pozostałe podmioty podlegające przepisom VAT.
- Obowiązki rejestracyjne podatników.
3. Zakres przedmiotowy opodatkowania VAT.
- Odpłatna dostawa towarów na terytorium kraju.
- Odpłatne świadczenie usług na terytorium kraju.
- Eksport i import towarów.
- Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów.
- Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów.
- Czynności niepodlegające VAT.
4. Odpłatna dostawa towarów i świadczenie usług na terytorium kraju.
- Definicja towarów.
- Definicja dostawy.
- Dostawa towarów partiami.
- Definicja świadczenia usług.
- Refakturowanie usług.
- Zaliczka, zadatek, przedpłata.
5. Nieodpłatna dostawa towarów i świadczenie usług.
- Pojęcie odpłatności.
- Nieodpłatne świadczenia podlegające opodatkowaniu.
- Prezenty.
- Próbki.
- Poczęstunek, imprezy integracyjne i inne.
6. Gdzie jest opodatkowana transakcja.
- Miejsce opodatkowania dostawy towarów.
- Miejsce opodatkowania usług.
- Miejsce opodatkowania nabywanych towarów i usług.
7. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT).
- Kiedy występuje WNT.
- Nietransakcyjne przemieszczenie towarów.
- Moment powstania obowiązku podatkowego.
- Rozliczenie WNT w Polsce.
8. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT).
- Kiedy występuje WDT.
- Nietransakcyjne przemieszczenie towarów.
- Moment powstania obowiązku podatkowego.
- Wymogi dla zastosowania stawki 0%.
9. Pozostałe transakcje zagraniczne.
- Eksport towarów.
- Stosowanie stawki 0% dla eksportu towarów.
- Import towarów.
- Rozliczanie podatku VAT przy imporcie towarów.
- Procedura uproszczona w imporcie towarów.
- Eksport usług.
- Import usług.
- Magazyn typu call-off stock.
10. Podstawa opodatkowania i stawki podatku.
- Co obejmuje podstawa opodatkowania.
- Co nie wlicza się do podstawy opodatkowania.
- Podstawa opodatkowania przy nieodpłatnych czynności opodatkowanych.
- Weryfikacja podstawy opodatkowania przez organy podatkowe.
- Korekta podstawy opodatkowania in minus po stronie sprzedawcy i nabywcy.
- Korekta podstawy opodatkowania in plus po stronie sprzedawcy i nabywcy.
- Stawki podatku.
- Czynności zwolnione z podatku.
- Przeliczanie należności w walucie obcej.
- Wiążąca Informacja Stawkowa.
11. Obowiązek podatkowy.
- Czym jest obowiązek podatkowy.
- Kiedy powstaje obowiązek podatkowy – zasady ogólne.
- Zasady szczególne powstania obowiązku podatkowego.
- Trudne przykłady: roboty budowlane, licencje, programy komputerowe, usługi zakwaterowania, inne.
- Wpływ warunków handlowych na obowiązek podatkowy.
12. Odliczanie podatku naliczonego.
- Prawo do odliczenia podatku naliczonego.
- Ustalenie podatku naliczonego.
- Kiedy możliwe jest odliczenie podatku naliczonego.
- Zakupy niedające prawa do odliczenia.
- Odliczanie wydatków związanych z samochodami.
- Odliczenie metodą proporcji w przypadku nabycia towarów i usług wykorzystywanych do celów działalności gospodarczej, jak i do celów innych niż działalność gospodarcza.
- Odliczanie metodą prewskaźnika w przypadku nabycia towarów i usług wykorzystywanych do wykonywania czynności, w związku z którymi przysługuje prawo do odliczenia VAT, jak i czynności, w związku z którymi takie prawo nie przysługuje.
- Korekta podatku naliczonego z uwagi na zmianę przeznaczenia rzeczy.
13. Faktury.
- Kiedy należy wystawić fakturę.
- Jakie elementy powinna zawierać faktura.
- Faktura uproszczona.
- Faktura w formie paragonu.
- Faktura elektroniczna.
- Faktura ustrukturyzowana (e-faktura).
- Faktura do paragonu.
- Faktura zaliczkowa.
- Faktura zbiorcza.
- Faktura korygująca.
- Faktura pro forma.
- Duplikat faktury.
- Nota korygująca.
- Nota księgowa.
- Faktura/dokument wewnętrzny.
14. Ewidencje i deklaracje.
- Ewidencja sprzedaży.
- Deklaracja VAT.
- Jednolity Plik Kontrolny.
15. Kasy rejestrujące (fiskalne).
- Obowiązek stosowania kas.
- Rodzaje kas.
- Zwolnienie z kas.
16. Biała lista podatników VAT.
- Obowiązek zapłaty na rachunek z białej listy.
- Rachunki nie podlegające publikacji na białej liście.
- Konsekwencje pominięcia obowiązku zapłaty na rachunek z białej listy.
- Zgłoszenie rachunku nieujawnionego.
17. Mechanizm podzielonej płatności.
- Na czym polega i jak działa mechanizm.
- Obowiązek zapłaty w mechanizmie podzielonej płatności.
- Dobrowolne stosowanie mechanizmu.
- Oznaczanie faktur.
18. Należyta staranność w VAT.
- Weryfikacja kontrahenta.
- Weryfikacja transakcji.
- Dobra wiara.
INFORMACJE DODATKOWE
SZKOLENIE ON-LINE:
Szkolenie odbywa się w czasie rzeczywistym na platformie on-line.
Harmonogram (oba dni):- 09:50 – 10:00 Logowanie do platformy
- 10:00 – 13:00 Zajęcia część I
- 13:00 – 14:00 przerwa na lunch
- 14:00 – 16:00 Zajęcia część II
Cena promocyjna szkolenia online wynosi 960 zł. netto + 23% VAT i obejmuje: wysoki poziom merytoryczny szkolenia, uczestnictwo w szkoleniu w małych grupach, materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej PDF, zaświadczenie ukończenia szkolenia w postaci elektronicznej PDF. Cena po okresie promocji: 1060 + 23% VAT.
UWAGA! ATL nie ponosi odpowiedzialności za brak możliwości korzystania z części lub całości szkolenia, jeśli niemożność ta spowodowana jest brakami technicznymi, w szczególności z powodu niewłaściwej konfiguracji przeglądarki internetowej/oprogramowania, niedostatecznej wydajności sprzętu oraz przerw i awarii technicznych dostawcy Internetu, leżących po stronie Uczestnika/ Zleceniodawcy/ Zamawiającego. Szkolenie realizowane jest zgodnie z ustawą z dnia 18 lipca 2002 r. o świadczeniu usług drogą elektroniczną (Dz.U. z 2016 r. poz. 1030)
Szkolenia zamknięte dla grup już od 3-5 osób – jeżeli jesteście państwo zainteresowani realizacją tego szkolenia w swojej firmie prosimy o kontakt telefoniczny:
22 853 35 23, tel. kom.: 607 573 053.
Serdecznie zapraszamy do współpracy w zakresie szkoleń dofinansowanych z Krajowego Funduszu Szkoleniowego i BUR-PARP.
Harmonogram wszystkich szkoleń: https://www.atl.edu.pl/uploads/szkolenia/ATL_HARMONOGRAM_SZKOLEN_OTWARTYCH.pdf
- Prowadzący
- Radca prawny, specjalizujący się w umowach sprzedaży i VAT. Doradza przedsiębiorstwom w zakresie prawnych i podatkowych aspektów transakcji gospodarczych, w tym handlu międzynarodowego. Doświadczenie zawodowe zdobywał w kancelariach prawnych i międzynarodowych korporacjach. Współautor m.in. publikacji "VAT w branży TSL", "Podatkowo-bilansowe zamknięcie 2021 roku", autor wielu artykułów prawno-podatkowych publikowanych m.in. w Rzeczpospolitej, Forbesie, Inforze, Pulsie Biznesu. Występował jako ekspert prawny w TVN 24BIS, Polsat News, TVP. Trener w zakresie prawa gospodarczego i VAT.
- Forma
- Wykład + panel dyskusyjny: pytania, odpowiedzi, dyskusja, konsultacje.
- Czas trwania
- Szkolenie dwudniowe.
Czas trwania szkolenia on-line: 10.00-16.00 każdego dnia.
Czas trwania szkolenia stacjonarnego: 10.00-16.00 (I dnia), 9.00-15.00 (II dnia)
- Lokalizacja
- Cena
- 960 zł.netto + 23% VAT
- Zgłoszenie
- VAT DLA POCZĄTKUJĄCYCH
- W cenę wliczono
- Szkolenie on-line: wysoki poziom merytoryczny szkolenia, uczestnictwo w szkoleniu w małych grupach, materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej PDF, zaświadczenie ukończenia szkolenia w postaci elektronicznej PDF.
- Zdobyta wiedza
- Dzięki udziale w szkoleniu uczestnicy:
będą potrafili rozróżniać i stosować prawidłowe zasady odliczania podatku VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych przez polskich przedsiębiorców;
będą potrafili rozróżniać i definiować usługi oraz towary, które dają prawo do odliczenia podatku i które nie podlegają odliczeniu, zasady odliczania VAT związane z samochodami, zasady związane z odliczaniem VAT metodą proporcji i metodą prewskaźnika, moment odliczenia podatku, wysokość odliczenia podatku, dokumentację konieczną do odliczenia podatku, sposoby korygowania podatku naliczonego;
nabędą wiedzę, w jakich aktach prawnych poszukiwać zasad odliczania podatku;
będą potrafili wyszukiwać i analizować stanowiska i interpretacje organów podatkowych oraz sądów administracyjnych w zakresie konkretnych problemów podatkowych.
- Certyfikaty
- Szkolenie on-line: Elektroniczne zaświadczenie ukończenia szkolenia wraz z programem i liczbą godzin.
- Organizator
-
ATL - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!
Zadaj pytanie dotyczące szkolenia