Podatek CIT od podstaw. Szkolenie stacjonarne i online.
- Kategoria
- PODATKI
- Typ szkolenia
- otwarte
- Program
Grupa docelowa:
Szkolenie przeznaczone jest dla osób z dziaÅ‚ów finansowo-ksiÄ™gowych, które to chcÄ… podnieść swojÄ… wiedzÄ™ z zakresu podatku CIT od podstaw (specjaliÅ›ci ds. podatków, ksiÄ™gowi, mÅ‚odsi ksiÄ™gowi, ekonomiÅ›ci, osoby zainteresowane omawianÄ… podczas szkolenia tematykÄ…).
Cel szkolenia:
Przedstawienie konstrukcji przepisów ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, w tym umów o unikaniu podwójnego opodatkowania w kontekÅ›cie dochodów zagranicznych, podstawowych obowiÄ…zków zwiÄ…zanych z podatkiem CIT, interpretacji indywidualnych i orzecznictwa podatkowego w zakresie podatku CIT.
KorzyÅ›ci dla uczestników:
Uczestnicy zdobÄ™dÄ… niezbÄ™dnÄ… wiedzÄ™ w zakresie podatku CIT od podstaw oraz prawidÅ‚owej interpretacji przepisów w tym zakresie.
Metodologia:
Metody pracy podczas szkolenia stacjonarnego:
Jako pierwsza instytucja szkoleniowa w Polsce dbamy o to aby również szkolenia otwarte byÅ‚y dopasowane do oczekiwaÅ„ oraz stylu pracy uczestników! Indywidualizacja szkolenia - dziÄ™ki udziaÅ‚owi w takim szkoleniu uczestnicy osiÄ…gajÄ… oczekiwany przez pracodawcÄ™ poziom kompetencji i umiejÄ™tnoÅ›ci.
ZajÄ™cia sÄ… prowadzone metodÄ… warsztatowÄ… opartÄ… na aktywizacji uczestników szkolenia poprzez pracÄ™ w maÅ‚ych grupach, dyskusje na forum grupy oraz ćwiczenia, studia przypadków, scenki rodzajowe, pracÄ™ indywidualnÄ…, symulacje i mini- wykÅ‚ady z omówieniem przykÅ‚adów z życia i prezentacjÄ… multimedialnÄ…. Przedmiotem zajęć sÄ… realne trudnoÅ›ci uwzglÄ™dniajÄ…ce specyfikÄ™ danej branży oraz potrzeby i możliwoÅ›ci osób biorÄ…cych udziaÅ‚ w warsztatach. Uczestnicy uczÄ… siÄ™ poprzez doÅ›wiadczenie ćwiczÄ… różne sytuacje, majÄ… możliwość konsultacji indywidualnych. Nauka poprzez kreatywność, elastyczność i osobiste doÅ›wiadczenia jest najskuteczniejszÄ… formÄ… zdobywania nowych umiejÄ™tnoÅ›ci.
W zależnoÅ›ci od terminu i lokalizacji, szkolenie jest realizowane przez jednego ze wskazanych trenerów.
Metody pracy podczas szkolenia on-line:· wygodna forma szkolenia - wystarczy dostÄ™p do urzÄ…dzenia z internetem (komputer, tablet, telefon), sÅ‚uchawki lub gÅ‚oÅ›niki i ulubiony fotel
· szkolenie realizowane jest w nowoczesnej formie w wirtualnym pokoju konferencyjnym i kameralnej grupie uczestników
· bierzesz udziaÅ‚ w peÅ‚nowartoÅ›ciowym szkoleniu - Trener prowadzi zajÄ™cia "na żywo" - widzisz go i sÅ‚yszysz
· pokaz prezentacji, ankiet i ćwiczeÅ„ widzisz na ekranie swojego komputera w czasie rzeczywistym.
· podczas szkolenia Trener aktywizuje uczestników zadajÄ…c pytania, na które można odpowiedzieć w czasie rzeczywistym
· otrzymujesz certyfikat wydany przez jednÄ… z wiodÄ…cych firm szkoleniowych w Polsce
· masz dostÄ™p do konsultacji poszkoleniowych w formie e-mail do 4 tygodni po zrealizowanym szkoleniu
· otrzymujesz indywidualnÄ… kartÄ™ rabatowÄ… upoważniajÄ…cÄ… do 10% zniżki na wszystkie kolejne szkolenia stacjonarne i online organizowane przez Centrum Organizacji SzkoleÅ„ i Konferencji SEMPER
Program szkolenia:
Zagadnienia ogólne i przychody podatkowe
I. Zagadnienia ogólne w CIT
1. Podstawa opodatkowania i wysokość podatku.
2. Zaliczki na podatek, podatek za rok podatkowy, zeznanie roczne:
3. Odpowiedzialność podatnika i płatnika.
4. Podatnicy podatku CIT.
5. Ograniczony bądź nieograniczony obowiązek podatkowy.
6. Rok podatkowy.
II. Przychody podatkowe
1. Przychody z działalności gospodarczej:
a) przychody z tytuÅ‚u dostawy towarów oraz Å›wiadczenia usÅ‚ug – jak prawidÅ‚owo okreÅ›lić datÄ™ powstania przychodu,
b) przychody z tytułu usług rozliczanych w okresach rozliczeniowych, w tym problematyka refakturowania,
c) przychody rozpoznawane na zasadzie kasowej,
d) zaliczki oraz kaucje, czy zawsze zaliczka i kaucja nie stanowiÄ… przychodu.
2. Refakturowanie a data powstania przychodu.
3. Przychody w naturze, przychody z tytuÅ‚u nieodpÅ‚atnego oraz z tytuÅ‚u częściowo nieodpÅ‚atnego Å›wiadczenia – omówienie najczęściej wystÄ™pujÄ…cych przypadków powstania przychodów oraz zasad okreÅ›lenia ich wysokoÅ›ci.
4. Przychody z odpÅ‚atnego zbycia rzeczy i praw – zasady ustalania przychodu, pojÄ™cie ceny rynkowej.
III. Koszty uzyskania przychodów
1. Definicja kosztów uzyskania przychodów a celowość wydatków.
2. ZwiÄ…zek pomiÄ™dzy przychodem a wydatkiem, racjonalność i uzasadnienie ekonomiczne jako przesÅ‚anki zaliczenia wydatków do kosztów.
3. Dokumentowanie wydatków a prawo do zaliczenia ich do kosztów.
4. Zasady rozliczania kosztów w czasie – koszty bezpoÅ›rednie i koszty poÅ›rednie.
IV. Omówienie wybranych wydatków kosztowych
1. Åšwiadczenia na rzecz wspóÅ‚pracowników i pracowników w CIT i PIT
2. WierzytelnoÅ›ci jako koszty uzyskania przychodów.
3. Samochód w dziaÅ‚alnoÅ›ci gospodarczej CIT i PIT.
4. Kary umowne i odszkodowania
5. art. 15e CIT – limitowanie wydatków na rzecz podmiotów powiÄ…zanych
V. Wydatki na reprezentacje i reklamÄ™ – aspekty podatkowe
1. Reklama na gruncie podatków dochodowych – kiedy wydatki na reklamÄ™ mogÄ… być kosztem podatkowym?
2. Gadżety z logo firmy i prezenty o niskiej wartości jednostkowej, a wydatek na cele reklamowe.
3. Sponsoring i sprzedaż premiowa na gruncie CIT.
4. Konkursy dla pracowników i kontrahentów.
VI. Środki trwałe, wartości niematerialne i prawne oraz leasing
1. Środki trwałe:
a) środki trwałe w ustawach podatkowych, a jego samodzielność i konieczność jego wykorzystywania,
b) problematyczne kryteria definiujące środki trwałe (kompletność i zdatność do użytkowania),
c) obce składniki majątku środkami trwałymi, w tym inwestycje w obcym środku trwałym.
2. Wartości niematerialne i prawne:
a) wartości niematerialne i prawne w ustawach podatkowych,
b) wartości niematerialne i prawne nie podlegające amortyzacji.
3. Wycena wartości początkowej.
4. Zasady i metody amortyzacji.
5. Zagadnienia problematyczne:
a) remont a ulepszenie Å›rodków trwaÅ‚ych – przykÅ‚ady,
b) wymiana środka trwałego w ramach gwarancji,
c) zaniechanie odpisów amortyzacyjnych a czasowe niekorzystanie z majÄ…tku trwaÅ‚ego,
d) straty w majątku trwałym,
e) nabycie inwestycji w obcym środku trwałym,
f) likwidacja inwestycji w obcym środku trwałym.
6. Leasing operacyjny i leasing finansowy jako efektywne sposoby planowania inwestycji wraz z obowiÄ…zujÄ…cymi zmianami.
VII. Podatek u źródÅ‚a
1. ZryczaÅ‚towany podatek dochodowy od osób prawnych na gruncie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych:
a) informacje ogólne na temat regulacji dotyczÄ…cych podatku u źródÅ‚a,
b) relacja pomiÄ™dzy ustawÄ… o CIT a umowami o unikaniu podwójnego opodatkowania,
c) należności licencyjne oraz odsetki,
d) zryczaÅ‚towany podatek dochodowy od osób prawnych w przypadku przychodów z tytuÅ‚u udziaÅ‚u w zyskach osób prawnych tj. np. dywidendy,
e) usługi niematerialne,
f) certyfikat rezydencji jako dokument uprawniajÄ…cy do skorzystania z redukcji stawek i/lub zwolnienia ze zryczaÅ‚towanego podatku dochodowego od osób prawnych wynikajÄ…cego z polskiej ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych.
VIII. Ceny transferowe
1. Informacje ogólne dotyczÄ…ce obowiÄ…zku sporzÄ…dzania dokumentacji cen transferowych.
2. Limity obrotów transakcji grupowych wpÅ‚ywajÄ…cych na obowiÄ…zek sporzÄ…dzenia dokumentacji podatkowych.
3. Definicja podmiotów powiÄ…zanych.
4. ObowiÄ…zek sporzÄ…dzania dokumentacji na poziomie grupy (tzw. master file).
5. Elementy dokumentacji podatkowej (local file).
6. Raportowanie CBC-P, CBC-R
7. Ustawowy obowiÄ…zek przygotowywania analizy porównywalnoÅ›ci. Omówienie procedury sporzÄ…dzania analizy porównywalnoÅ›ci.
9. Oświadczenia zarządu
10. Formularz TP-R
11. KODEKS KARNY SKARBOWY w zakresie cen transferowychInformacje organizacyjne:
Szkolenie stacjonarne
Na kilka dni przed terminem wydarzenia skontaktujemy się z Państwem aby zapytać o Państwa oczekiwania, dotychczasowe doświadczenia i umiejętności, co pozwoli nam na częściowe dopasowanie programu szkolenia do Państwa potrzeb.
Harmonogram zajęć· szkolenie trwa 2 dni (16h)
· zajÄ™cia odbywajÄ… siÄ™ w godzinach 10.00-18.00 pierwszego dnia oraz 09.00- 17.00 drugiego dnia
· ze wzglÄ™du na warsztatowÄ… formÄ™ szkolenia maksymalna liczba uczestników to 15 osób
· w programie szkolenia przewidziane sÄ… 2 przerwy kawowe oraz 2-daniowy obiad
Dzień I
Godz.10:00 -rozpoczęcie szkolenia
Godz.12:00 -przerwa kawowa
Godz.14.00 -przerwa obiadowa
Godz.16.00 -przerwa kawowa
Godz.18:00 -zakończenie szkolenia
Dzień II
Godz.09:00 -rozpoczęcie szkolenia
Godz.11:00 -przerwa kawowa
Godz.13.00 przerwa obiadowa
Godz.15.00 -przerwa kawowa
Godz.17:00 -zakończenie szkoleniaSzkolenie on-line
Na kilka dni przed terminem wydarzenia skontaktujemy się z Państwem aby zapytać o Państwa oczekiwania, dotychczasowe doświadczenia i umiejętności, co pozwoli nam na częściowe dopasowanie programu szkolenia do Państwa potrzeb.
Harmonogram zajęć· szkolenie trwa 2 dni (łącznie 12h) i możesz w nim uczestniczyć z dowolnego miejsca dołączajÄ…c do wirtualnego pokoju konferencyjnego wykorzystujÄ…c urzÄ…dzenie z dostÄ™pem do internetu
· zajÄ™cia odbywajÄ… siÄ™ w godzinach 09.00-15.00 każdego dnia wedÅ‚ug harmonogramu:
Dzień I
Godz.09:00-10.30-szkolenie
Godz.10:30 -10.40 -przerwa
Godz. 10.40-12.00 -szkolenie
Godz.12.00-12.15 -przerwa
Godz.12:15-13.30 -szkolenie
Godz.13.30-13.40 -przerwa
Godz.13.40-15.00 -szkolenie
Dzień II
Godz.09:00-10.30-szkolenie
Godz.10:30 -10.40 -przerwa
Godz. 10.40-12.00 -szkolenie
Godz.12.00-12.15 -przerwa
Godz.12:15-13.30 -szkolenie
Godz.13.30-13.40 -przerwa
Godz.13.40-15.00 -szkolenieDostęp do wirtualnego pokoju konferencyjnego zostanie przesłany na adres e-mail Uczestnika szkolenia na 7 dni przed terminem jego rozpoczęcia.
Wymagania techniczne: Komputer, smartfon lub tablet podłączony do internetu z prędkością łącza od 512 KB/sek.Inwestycja:
Szkolenie stacjonarne
1250.00zł netto (+23% VAT)
Dla jednostek budżetowych finansujÄ…cych udziaÅ‚ w szkoleniu w minimum 70% lub w caÅ‚oÅ›ci ze Å›rodków publicznych stawka podatku VAT = zw.
-cena zawiera:
-uczestnictwo w szkoleniu,
-materiaÅ‚y dydaktyczne [autorski podrÄ™cznik Uczestnika szkolenia, materiaÅ‚y dodatkowe wykorzystywane podczas warsztatów praktycznych]
-materiały piśmiennicze [notatnik, długopis]
-dyplom potwierdzający ukończenie szkolenia
-konsultacje poszkoleniowe
-każdy z Uczestników otrzyma indywidualnÄ… kartÄ™ rabatowÄ… upoważniajÄ…cÄ… do 10% zniżki na wszystkie kolejne szkolenia otwarte organizowane przez Centrum Organizacji SzkoleÅ„ i Konferencji SEMPER
-oraz serwisy kawowe i obiadowe (nie obejmuje noclegu).
Cena szkolenia wraz z zakwaterowaniem:
Cena szkolenia dla 1 osoby wraz zakwaterowaniem na 1 dobę w pokoju 1-osobowym ze śniadaniem i kolacją: 1610 zł netto (+23% Vat)Szkolenie on-line
1150.00zł netto (+23% VAT)
Dla jednostek budżetowych finansujÄ…cych udziaÅ‚ w szkoleniu w minimum 70% lub w caÅ‚oÅ›ci ze Å›rodków publicznych stawka podatku VAT = zw.
-cena zawiera:
-uczestnictwo w szkoleniu on-line
-materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej
-renomowany certyfikat potwierdzający ukończenie szkolenia (w wersji elektronicznej lub papierowej)
-konsultacje poszkoleniowe
-10% zniżki na wszystkie kolejne szkolenia otwarte i on-line organizowane przez Centrum Organizacji Szkoleń i Konferencji SEMPER.Zgłoszenie:
Aby zgłosić chęć uczestnictwa w szkoleniu prowadzonym przez Centrum Organizacji Szkoleń i Konferencji SEMPER należy uzupełnić formularz zgłoszenia online lub wydrukować kartę zgłoszenia, a następnie po jej uzupełnieniu odesłać faksem (61 6 247 936) lub mailem ().
Po otrzymaniu przez nas zgłoszenia skontaktujemy się z Państwem maksymalnie w ciągu 2 dni roboczych w celu potwierdzenia rezerwacji.
Kontakt:
Zachęcamy do kontaktu telefonicznego i mailowego.
Chętnie odpowiemy na wszelkie pytania:
Centrum Organizacji Szkoleń i Konferencji SEMPER
SZKOLENIA | KONFERENCJE | DORADZTWO
ul. Libelta 1a/2
61-706 Poznań
Godziny pracy biura: Pn-Pt 08.00 - 18.00
Departament szkoleń otwartych:
tel. (61) 3 070 303
tel. (61) 8 102 194
tel. (61) 4 152 810
tel. (61) 4 152 820
tel. (61) 6 115 034
tel. 508 393 926
fax. (61) 6 247 936
fax. (61) 2 786 300
info@szkolenia-semper.pl
www.szkolenia-semper.pl
Najważniejsze powody, dla których warto wybrać organizowane przez nas szkolenie:
1. Centrum Organizacji Szkoleń i Konferencji SEMPER jest jedną z wiodących firm szkoleniowych w Polsce.
2. Naszym celem jest zapewnienie PaÅ„stwu elastycznych rozwiÄ…zaÅ„ doradczych i dostosowanych szkoleÅ„ w celu osiÄ…gniÄ™cia rzeczywistych rezultatów i efektów w pracy zawodowej.
3. Gwarantujemy zajÄ™cia prowadzone przez najlepszych w kraju specjalistów.
4. Liczne referencje i opinie potwierdzają wysoką jakość naszych usług: referencje
POLITYKA RABATOWAPrzy zgÅ‚oszeniu 2 -4 uczestników nasza polityka rabatowa przewiduje 10% zniżkÄ™.
Przy zgÅ‚oszeniu 5 lub wiÄ™cej uczestników nasza polityka rabatowa przewiduje 15% zniżkÄ™.Uwaga:
Powyższy program rozwojowy jest również dostÄ™pny w formie zamkniÄ™tej, wyłącznie dla pracowników PaÅ„stwa firmy. W przypadku szkoleÅ„ zamkniÄ™tych zakres tematyczny poszczególnych bloków może ulec zmianie, ze wzglÄ™du na rzeczywiste, zdiagnozowane w ramach analizy przedszkoleniowej oczekiwania pracowników i potrzeby organizacji zlecajÄ…cej szkolenie. Gwarantujemy wysokÄ… jakość merytorycznÄ… i organizacyjnÄ… szkolenia. Aby uzyskać wiÄ™cej informacji dotyczÄ…cych zamkniÄ™tej formuÅ‚y szkoleÅ„ prosimy o kontakt: info@szkolenia-semper.pllub zachÄ™camy do skorzystania z formularza zapytania ofertowego.
- Czas trwania
- 2 dni
- Lokalizacja
- Cena
- 1250 zł netto
- Organizator
- Centrum Organizacji Szkoleń i Konferencji SEMPER - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!