menu Newsletter Subskrybcja Nowe szkolenia polecamy polecamy
Znajdujesz się: www.szkolenia.com.pl » katalog » dane szczegółowe


FAKTUROWANIE I KORYGOWANIE TRANSAKCJI ZAGRANICZNYCH W VAT 2019

Kategoria
KSIĘGOWOŚĆ
Typ szkolenia
otwarte
Program
1. Obowiązek wystawiania faktur zagranicznych w roku 2019- kiedy i na jakich zasadach?
  • Zmiany w fakturowaniu VAT od 2019 - stan prawny bieżący na dzień szkolenia
  • Jakie zdarzenia gospodarcze powodują obowiązek wystawienia faktury
  • Kiedy nota kiedy faktura
  • Podmioty zobowiązane do wystawiania faktury
  • Kiedy podatnik obowiązany jest do wystawiania faktur
  • Kiedy faktura kiedy paragon
  • Faktura wystawiona na rzecz osoby fizycznej niebędącej podatnikiem
2. Rodzaje faktur w handlu zagranicznym - kiedy i jakiego dokumentu użyć właściwie?
  • a) Faktury dokumentujące sprzedaż w transakcjach zagranicznych
    • faktura dokumentująca WDT
    • faktura dokumentująca dostawę poza terytorium kraju
    • faktura eksportowa
  • b) Faktury dokumentujące zakup w transakcjach zagranicznych
    • faktura dokumentująca WNT
    • faktura dokumentująca import usług
    • faktura dokumentująca dostawę, dla której podatnikiem jest nabywca
3. Jakie dane i terminy musi zawierać faktura VAT wystawiona dla udokumentowania sprzedaży zagranicznej aby nie narażała na sankcje i kary
  • Obowiązkowe dane faktury
  • Data wystawienia faktury
  • Numeracja faktur
  • Dane sprzedawcy i nabywcy na fakturze
  • Nazwa podatnika i nabywcy - pełna czy skrócona?
  • Adres podatnika
  • Numer identyfikacyjny sprzedawcy i nabywcy
  • Data transakcji
  • Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi
  • Wyrazy “odwrotne obciążenie na fakturze”
  • Pieczątka i podpis sprzedawcy na fakturze
  • Adnotacje na fakturze
  • Kurs waluty obcej przy
  • Kurs waluty na fakturze korygującej
4. Terminy wystawiania faktur a termin dostawy towarów i wykonania usługi - zasady ogólne
  • Ogólne terminy wystawiania faktur
  • Warunki dostawy INCOTERMS w WDT oraz eksporcie towarów
  • Wykonanie usługi czy data z protokołu zdawczo-odbiorczego?
  • Zasadniczy termin wystawienia faktury
  • Szczególne terminy wystawiania faktur
5. Terminy wystawiania faktur a termin dostawy towarów i wykonania usługi - obrót zagraniczny zasady szczególne
  • a) Rodzaje sprzedaży zagranicznej a wystawianie faktur VAT
    • Wewnatrzwspólnotowa dostawa towarów
    • Świadczenie poza terytorium kraju
    • Eksport towarów
    • Sprzedaż i zakup usług zagranicznych
  • b)Rodzaje zakupów zagranicznych i dokumentowanie transakcji po stronie polskiej
    • Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów
    • Import usług a nabycie z montażem
    • Zaliczki w obrocie zagranicznym - czy i kiedy rozliczamy?
  • c)Stawka 0% VAT w sprzedaży zagranicznej
    • Warunki zastosowania stawki 0% VAT w WDT i eksporcie towarów
    • Dokumentacja potwierdzająca możliwość zastosowania stawki preferencyjnej
    • Obowiązki dokumentacyjne wobec organów podatkowych
    • Rozliczenie transakcji w sytuacji braku dokumentacji wynikającej z art. 41 i 42 ustawy VAT
6. Zaliczka w dostawie towarów i świadczeniu usług - zasady fakturowania
  • a) Jak dokumentować otrzymane zaliczki z podziałem na poszczególne rodzaje sprzedaży
    • Kiedy dokumentujemy otrzymane zaliczki
    • Jakie elementy powinna zawierać faktura zaliczkowa
    • Kiedy wystawiamy fakturę końcową
    • Kiedy rozliczamy fakturę końcową
    • Kiedy można zrezygnować z wystawiania faktury końcowej
    • Czy można wystawiać zerową fakturę końcową
    • Czy trzeba wystawiać fakturę zaliczkową, jeżeli towar został wydany w miesiącu otrzymania zaliczki
    • Jak potraktować zaliczkę wpłaconą przez klienta bez uzgodnienia ze sprzedawcą
    • Czy opłatę rezerwacyjną należy uznać za zaliczkę podlegającą VAT
  • b) Jak rozliczać otrzymane faktury zaliczkowe w WNT, imporcie
    • Faktury zaliczkowe otrzymane przed wpłatą zaliczki
    • Faktury zaliczkowe wystawione 30 dni wcześniej przed powstaniem obowiązku podatkowego
    • Błędy w fakturach zaliczkowych i wpływ na podatek naliczony
7. Korygowanie i anulowanie faktur a poprawność rozliczeń VAT - w jakim terminie korygować podstawę opodatkowania zagranicznych transakcji?
  • a) Korekta wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów oraz świadczenia usług zagranicznych
    • W jakim terminie rozliczyć korektę, gdy udzielono rabatu, zwrócono towar lub stwierdzono pomyłkę w cenie
    • Jak korygować WDT, która nie spełnia warunków do opodatkowania stawką 0%
  • b) Korekta eksportu towarów
    • W jakim terminie rozliczyć korektę, gdy udzielono rabatu, zwrócono towar lub stwierdzono pomyłkę w cenie
    • Jak korygować eksportową dostawę towarów, która nie spełnia warunków do opodatkowania stawką 0%
    • Termin korekty dostawy eksportowej w związku z brakiem dokumentów potwierdzających prawo do stawki 0%
  • c) Korekty zmniejszające podstawę opodatkowania w WNT
    • Rabaty i obniżki cen
    • Skonto
    • Zwrot towarów, reklamacje ilościowe wartościowe
8. Problemy fakturowania i konsekwencje dla osób wystawiających i posługujących się nimi
  • Kwartalne kontrole faktur w systemie unijnym VIES !
  • Weryfikacja kontrahenta w unijnym systemie VIES - obowiązek przy sprzedaży WDT i usługach
  • Dokumentacja handlowe i logistyczna jako aspekt dowodowy potwierdzający wiarygodność faktury
  • Faktury proforma, inne dokumenty uważne za faktury
  • Zadania jakie spełnia faktura w rozliczeniach podatkowych z US raz obrocie gospodarczym
  • Terminy wystawianych faktur a płynność finansowa firmy
  • Faktury wystawiane przed transakcją sprzedaży - UWAGA niebezpieczeństwo stosowania!
  • Faktury wystawiane przez podatników zwolnionych i na rzecz osób fizycznych
  • Wystawianie refaktur - terminy i zasady stosowane w przyjętej praktyce
  • Refakturowanie i anulowanie transakcji zagranicznych
  • Przykłady, kazusy dotyczące zasad fakturowania
9. Kontrola dokumentacji zagranicznych w systemie VIES - obowiązki podatnika
  • Różnice pomiędzy deklaracją VAT-7 a VAT-UE
  • Różnice pomiędzy danymi wykazanymi przez polskiego i unijnego kontrahenta
  • Dostawy towarów do nieaktywnych kontrahentów w VIES a stawka 0% VAT
  • Zamówienia i umowy - jak spełnić przesłanki należytej staranności?
  • Analiza pytań kontroli unijnej jako element samokontroli rozliczania WDT WNT i usług
10. Kłopotliwe transakcje w obrocie zagranicznym i ich fakturowanie w VAT - ćwiczenia
  • Sprzedaż i zakup towarów z montażem - sposób rozliczania transakcji.
  • Zakup towaru do kontrahenta z UE, który nie jest podatnikiem VAT-UE.
  • Dostawa nowego środka transportu do osoby fizycznej na terenie UE, niebędącej podatnikiem.
  • Zakup towaru od kontrahenta z kraju trzeciego i dopuszczenie do obrotu w innym kraju UE niż Polska.
  • Sprzedaż towaru do kontrahenta z kraju trzeciego, który jest dostarczany na terytorium UE.
  • Zakup towaru od kontrahenta z kraju trzeciego, który dostarczany jest do Polski z magazynów położonych na terenie UE.
  • Sprzedaż towaru do kontrahenta z kraju trzeciego, którego dostawa następuje z innego kraju UE.
  • Jaką rolę w obrocie zagranicznym pełnią wolne obszary celne i składy celne?
  • Co daje polskiemu podatnikowi odprawa celna w innym kraju UE?
11. Odpowiedzialność sporządzającego i posługującego sie nierzetelnymi dokumentami w VAT
  • Rzetelność, wadliwość, FIKCYJNOŚĆ - największe zagrożenie 2019
  • Kary i sankcje przewidziane dla dokumentacji VAT w 2019 r. - kto i jak odpowiada?
https://www.wlr.com.pl/szkolenie-3678.html
Prowadzący
Luiza Pieprzyk
Czas trwania
1 dzień
Termin / Lokalizacja
  1. 28.06.2019 / 28 06 Q Hotel Plus, ul. Wojewódzka 12, Katowice
Cena
od 299 zł
Zgłoszenie
FAKTUROWANIE I KORYGOWANIE TRANSAKCJI ZAGRANICZNYCH W VAT 2019
Organizator
WLR Training Group - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!
  1. drukuj

Zadaj pytanie dotyczące szkolenia


Twoje dane

(*) Pola oznaczone gwiazdką są wymagane do wysłania wiadomości.

Treść zapytania
Potwierdzenie

Wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych zgodnie z polityką prywatności serwisu szkolenia.com.pl

Prosimy o wpisanie znajdującego się obok kodu

token anti spam

Zapytanie trafi bezpośrednio do skrzynki pocztowej firmy szkoleniowej. szkolenia.com.pl nie ponosi odpowiedzialności za termin lub brak odpowiedzi. W przypadku braku odpowiedzi w ciągu 48 godzin, prosimy o kontakt z nami. Wypełnienie pól oznaczonych gwiazdką (*) jest konieczne do wysłania wiadomości. Nie jest możliwe załączanie linków. Przepisanie kodu jest zabezpieczeniem anty-spamowym.