Wyjazdowe Zakopane – Podatki w 2026 roku, rozliczenia roczne i zmiany na 2027 rok (2 dniowe) [#15167]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

DZIEŃ 1 (9.12)
Podatkowe zamknięcie roku 2026 i zmiany w podatkach dochodowych na 2027 rok

1. JPK w podatkach dochodowych
   • harmonogram wdrożenia raportowania w plikach JPK dla poszczególnych grup podatników CIT i PIT
   • zakres JPK_KR_PD składanego za rok 2025 przez największych podatników CIT
   • zakres JPK_KR_PD od 1.01.2026 r.
   • przedłużenie terminu na złożenie JPK_KR_PD – rozporządzenie i ustawa
   • od kiedy mam obowiązek złożenia JPK_ŚT_KR?
   • omówienie budowy schemy JPK_KR_PD, JPK_ŚT_KR
   • znaczniki kont księgowych – praktyczne wskazówki od MF
   • odroczenie wdrożenia znaczników kont dla podatników stosujących MSSF
   • praktyczne problemy związane z wdrożeniem JPK w podatkach dochodowych w systemach księgowych, dyskusja z uczestnikami
2. Rozliczenie samochodów osobowych na gruncie CIT/PIT
   • nowe wartości limitów dla amortyzacji oraz leasingu/najmu w podatkach dochodowych
   • nowe limity a koszty ubezpieczenia pojazdu
   • rozliczenie kosztów eksploatacji na przykładach (paliwo, serwis, myjnia, parkingi, autostrady, opłaty wynikające z umów leasingu/najmu)
   • mandaty, kary, opłaty dodatkowe
   • samochód służbowy jako przychód pracownika oraz osoby na kontrakcie B2B (w wariancie nieodpłatnym oraz przy założeniu odpłatności za używanie)
   • umowa o garażowanie – ujęcie podatkowe
3. Wybrane zmiany w podatkach dochodowych
   • zniesienie obowiązku sporządzania informacji o strategii podatkowej
   • zmiany dotyczące rynkowych warunków transakcji zawieranych przez spółki wchodzące w skład podatkowych grup kapitałowych
   • zapowiadane na 2027 rok zmiany w podatkach dochodowych – czy mają szansę wejść w życie?
4. Podatek u źródła
   • zasady działania podatku u źródła i obowiązek jego poboru przez polskiego płatnika
   • katalog należności podlegających opodatkowaniu u źródła w Polsce
   • stosowanie umów w sprawie unikania podwójnego opodatkowania
   • zasady poboru podatku u źródła
   • certyfikat rezydencji – pojęcie, zasady stosowania, problemy praktyczne
   • obowiązki sprawozdawcze i dokumentacyjne
5. Remont vs. ulepszenie – kiedy wartość początkowa ulega zwiększeniu?
   • pojęcie ulepszenia w ustawach o podatkach dochodowych i warunki, które muszą być spełnione, aby doszło do ulepszenia
   • remont i ulepszenie w interpretacjach Dyrektora KIS oraz w orzecznictwie sądów administracyjnych
   • omówienie praktycznych przykładów
6. Dyskusja, odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

DZIEŃ 2 (10.12)
Podatek VAT w 2026 roku – zmiany w JPK, KSeF, rozliczenia podatkowe 

 

1. Obowiązek podatkowy
   1. pojęcie obowiązku podatkowego w VAT i jego znaczenie
   2. moment powstania obowiązku podatkowego – dokonanie dostawy/wykonanie usługi jako reguła podstawowa a moment wystawienia faktury
   3. co decyduje o momencie wykonania usługi – faktyczne wykonanie czy dokumentacja/protokoły?
   4. moment dostawy – co decyduje przy różnych warunkach INCOTERMS?
   5. dostawy kurierskie – co może decydować o momencie dostawy?
   6. szczególny obowiązek podatkowy – zwłaszcza usługi budowlane i „mediowe”
   7. zaliczki a obowiązek podatkowy
   8. przeliczanie kwot wyrażonych w walutach obcych na PLN
2. Podstawa opodatkowania
   1. elementy kalkulacyjne podstawy opodatkowania
   2. podstawa opodatkowania przy nieodpłatnych świadczeniach
   3. składniki nie uwzględniane w podstawie opodatkowania, kary /odszkodowania/kaucje dobrego wykonania i inne przypadki
   4. świadczenia złożone w VAT i stawka VAT, refaktura a podstawa opodatkowania
3. Faktura VAT i KSeF – dokumentacja transakcji / doświadczenia po wdrożeniu KSeF
   1. funkcja faktury VAT i jej elementy; termin wystawienia faktury, czym jest proforma?
   2. faktura i wizualizacja faktury w KSeF – problemy praktyczne
   3. KSeF – zasady przesyłania i odbierania faktur
   4. faktura przesłana w KSeF i poza KSeF – różne przypadki, różne formaty i rodzaje faktur – ryzyka i sankcje
   5. faktury korygujące zmniejszające cenę w dobie KSeF – moment ujęcia, kursy walut
   6. faktury korygujące zwiększające cenę w dobie KSeF– moment ujęcia, kursy walut
   7. faktury zbiorcze i ich korekty
   8. potwierdzenie transakcji jako dokument zastępczy?
4. Prawo do odliczenia podatku naliczonego – skutki wdrożenia KSeF
   1. istota prawa do odliczenia i faktura jako przesłanka odliczenia po wyroku Sądu UE z 2026 r.
   2. warunki formalne prawa do odliczenia a faktura otrzymana w KSeF i poza KSeF
   3. faktura otrzymana w KSeF i poza KSeF w różnych okresach – zasady odliczenia i oznaczania w JPK
   4. czy otrzymanie faktury offline24 dopiero wyznacza początek prawa do odliczenia?
   5. wyłączenia w prawie do odliczenia
   6. terminy wykonywania prawa do odliczenia
   7. faktury zagraniczne i ich ewidencja oraz oznaczenie w JPK
5. VAT w obrocie międzynarodowym – kluczowe problemy i proponowane zmiany na 2027 r.
   1. dokumentacja dostaw wewnątrzwspólnotowych i okresy raportowania, wizualizacja faktury KSeF – problemy praktyczne
   2. zaliczki a WDT
   3. faktura i faktura korygująca oraz kursy przy WDT
   4. WNT – obowiązek podatkowy, korekty i kursy
   5. eksport towarów – obecne zasady dokumentacji i zmiany planowane na 2027 r. (uelastycznienie dokumentacji)
   6. eksport towarów – obowiązek podatkowy i kursy walut, wirtualizacja faktury KSeF
   7. składy VAT 2027 – nowa instytucja i możliwości jakie stwarza
   8. implementacja części pakietu ViDA na 2027 r. – zmiany w opodatkowaniu platform, procedura WSTO i IOSS
6. Zmiany planowane na październik 2026
   1. likwidacja obowiązku wskazywania w deklaracji podstawy opodatkowania w VAT w przypadku nabycia towarów i usług korzystających ze zwolnienia od podatku,
   2. wprowadzenie możliwości sprawdzenia w wykazie podatników VAT statusu podatnika 5 lat wstecz,
   3. rozszerzenie zakresu odpowiedzialności solidarnej nabywcy za zaległości podatkowe sprzedawcy,
   4. zmiany w przepisach dotyczących rejestracji podatników VAT,
   5. zmiana przesłanki do odmowy odliczenia podatku naliczonego poprzez usunięcie powiązania przesłanki z uznaniem czynności za pozorne lub dotknięte nieważnością na podstawie przepisów krajowego prawa cywilnego oraz zmiany dostosowujące w tym zakresie odnoszące się do mechanizmu podzielonej płatności i dodatkowego zobowiązania podatkowego (wyrok z 25 maja 2023 r. w sprawie C‑114/22).
7. Zmiany planowane na styczeń 2027 r.
   1. zmiana sposobu obliczania obrotu podatnika dla potrzeb stosowania zwolnienia podmiotowego w VAT
   2. składy VAT – warunki formalne i zakres towarów
   3. likwidacja obowiązku zapłaty VAT w ciągu 14 dni od wewnątrzwspólnotowego nabycia środka transportu
   4. wprowadzenie obowiązku związanego z wnioskiem o wyrejestrowanie kasy rejestrującej oraz serwisowaniem kas wirtualnych
   5. wprowadzenie zakazu wymiany pamięci fiskalnej w kasach rejestrujących z elektronicznym zapisem kopii.
8. Pytania i odpowiedzi, dyskusja.

Prowadzący

1 - doradca podatkowy, doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego (również z tzw. Wielkiej Czwórki), przechodząc całą ścieżkę kariery począwszy od konsultanta aż po partnera w spółce doradztwa podatkowego, a w ostatnim czasie zarządzał europejskim działem podatków pośrednich w dużej firmie z branży FMCG; doradzał średnim i dużym przedsiębiorstwom w rozwiązywaniu problemów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, międzynarodowych aspektach opodatkowania (zarządzanie podatkami w łańcuchach dostaw, podatek u źródła); doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych, prowadził szkolenia zamknięte dla największych międzynarodowych i polskich firm; autor licznych publikacji w prasie codziennej („Rzeczpospolita”) oraz stały współpracownik miesięcznika "Rachunkowość". 2 - Doradca podatkowy, nr wpisu 11536. Posiada ponad 20-letnie doświadczenie zawodowe w obszarze podatku VAT. Pracował w międzynarodowych firmach doradztwa podatkowego w Niemczech i w Polsce. Od 18 lat trener i szkoleniowiec z zakresu podatku VAT Doradzał zwłaszcza w obszarze podatku VAT a szczególnie transakcji międzynarodowych i usług finansowych. W latach 2018-2024 pracownik Ministerstwa Finansów. W latach 2019-2023 Dyrektor Departamentu Podatku od Towarów i Usług w Ministerstwie Finansów. Autor wielu zmian w obszarze VAT w ostatnich latach, jak grupy VAT, opcja opodatkowania usług finansowych, czy kilkudziesięciu zmian upraszczających i unowocześniających rozliczanie VAT. Prowadził i nadzorował prace legislacyjne związane z KSeF do 2023 roku. Reprezentował Ministra Finansów w pracach na forum organów UE oraz był pełnomocnikiem Szefa KAS w postępowaniach podatkowych przed Trybunałem Sprawiedliwości Unii Europejskiej. Członek Rad Nadzorczych, w tym członek Rady Nadzorczej Spółki Aplikacje Krytyczne Sp. z o.o. (spółki MF odpowiedzialnej za wdrożenie systemu KSeF) W latach 2019-2023 r. fellow w Polskim Instytucie Ekonomicznym. Wykładowca akademicki. Autor i współautor wielu opracowań dotyczących podatku VAT i unijnego prawa podatkowego publikowanych w Polsce i za granicą.

Czas trwania

Przyjazd uczestników do hotelu i zakwaterowanie: Od 08 grudnia 2026 r. od godz. 15.00 Do 10 grudnia 2026 r., wyjazd po obiedzie

Termin / Lokalizacja

1. 08.12.2026 / ZAKOPANE, Grand Hotel Stamary Wellness & SPA ****

Cena

2750 zł +VAT, 2650 zł +VAT dwie i więcej osób z jednej firmy

Zgłoszenie

Zapisz się - kliknij!

W cenę wliczono

Przyjazd uczestników do hotelu i zakwaterowanie: Od 08 grudnia 2026 r. od godz. 15.00 Do 10 grudnia 2026 r., wyjazd po obiedzie W cenie szkolenia: -zajęcia dydaktyczne (wykłady + konsultacje) -teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopis -przerwy kawowe -imienne zaświadczenie uczestnictwa -2 noclegi w pokojach 2-osobowych w hotelu o wysokim standardzie -pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu) ORAZ nielimitowane, bezpłatne korzystanie ze Strefy wellness z basenem, saunami i jacuzzi UWAGA: -możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia -możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania -konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (ilość miejsc ograniczona, prosimy o wcześniejszą rezerwację) -istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą -zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów. Ważna informacja dotycząca zakwaterowania w pokoju 2-osobym do pojedynczego wykorzystania: uprzejmie informujemy, iż organizator nie pokrywa kosztów związanych w wykorzystaniem pokoju dwuosobowego przez jedną osobę, która w zgłoszeniu uczestnictwa nie deklaruje uiszczenia dopłaty do pokoju 1-osobowego. W sytuacji, w której organizator nie będzie miał możliwości dokwaterowania drugiej osoby, konieczność dopłaty do niewykorzystanej połowy pokoju leży po stronie Zamawiającego

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj