ZAKOPANE: VAT 2026 – w tym KSeF. VAT 2026 – jak prawidłowo rozliczać podatek? Jakie zmiany w dokumentowaniu oraz rozliczaniu transakcji spowodował KSeF 2.0 [KOD: 4738]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

  Program:  

dzień 1

VAT w transakcjach krajowych

1. Obowiązek podatkowy:
   • zasady ogólne oraz wyjątki,
   • usługi/dostawy ciągłe,
   • zaliczki,
   • obowiązek podatkowy w transakcjach kompleksowych.
2. Refaktura:
   • obowiązek podatkowy;
   • stawka podatku VAT;
   • jak skalkulować wynagrodzenie dla usługi refakturowanej?
3. Podstawa opodatkowania i jej korekta
   • jak prawidłowo ją określić? jakie elementy wchodzą do podstawy opodatkowania i co należy tu uwzględnić?
   • kiedy ująć korekty na minus oraz in plus?
   • kursy + kursy w fakturach korygujących.
4. Podatek naliczony:
   • warunki i terminy odliczenia,
   • dokumenty uprawniające do odliczenia,
   • z jakich faktur bezwzględnie nie można odliczyć podatku?
   • brak faktury a prawo do odliczenia podatku.
5. Zagadnienia praktyczne związane z fakturowaniem:
   • faktura pro-forma – czy zastępuje „normalną fakturę”?
   • faktura zaliczkowa i rozliczeniowa;
   • zbiorcza faktura korygująca – warunki zastosowania;
   • faktura korygująca „do zera” – kiedy może być wystawiona?
   • anulowanie faktury;
   • art. 108 – kto zapłaci za puste faktury?

VAT w transakcjach zagranicznych

1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:
   • obowiązek podatkowy;
   • jakie warunki trzeba spełnić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%?
   • wewnątrzzakładowe przemieszczenie towarów – jak rozliczyć i udokumentować?
2. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:
   • czy dostawca musi być podatnikiem VAT UE?
   • obowiązek podatkowy – co decyduje o jego powstaniu?
   • sankcyjne WNT – kiedy zapłacę 2 razy podatek bez prawa do odliczenia?
3. Eksport towarów:
   • warunki zastosowania stawki 0% VAT,
   • rekwalifikacja transakcji.
4. Transakcje łańcuchowe:
   • ustalenie miejsca opodatkowania i zasad rozliczenia transakcji łańcuchowej;
   • jakie zasady stosujemy dla określenia dostawy ruchomej?
   • co to znaczy organizować transport?
   • wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne – skutki zastosowania procedury uproszczonej
5. Międzynarodowy obrót usługowy:
   • import usług:
     • miejsce świadczenia: kiedy stosuję zasady ogólne, a względem których usług znajdą zastosowanie rozwiązania szczególne?
     • kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu importu usług?
   • eksport usług:
     • kiedy mamy do czynienia z eksportem usług?
     • obowiązek podatkowy, sposób rozliczenia oraz udokumentowania

dzień 2

KSeF 2.0. oraz struktura logiczna schemy FA(3)
Wdrożenie KSeF w praktyce

Podczas szkolenia omówimy kompleksowo wszystkie aspekty związane z wdrożeniem oraz funkcjonowaniem przedsiębiorców w KSeF. Szkolenie zawierać będzie praktyczne wskazówki, które ułatwią uczestnikom przejście na system fakturowania w KSeF.

1. KSeF – aktualny stan prawny.
2. Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF:
   • daty wejścia w życie obligatoryjnego KSeF – jaka grupa skorzysta z odroczenia?
   • wyłączenia z KSeF – kogo KSeF nie dotyczy?
   • czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP?
   • jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawca to podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce?
3. Jakie transakcje dokumentować w KSeF:
   • sprzedaż B2B krajowa;
   • sprzedaż dla konsumentów – w KSeF, czy poza KSeF?
   • obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji zagranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować?
4. UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania!!!
   • ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce?
   • co je wyróżnia?
   • praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony.
5. KOD QR
   • rodzaje kodów QR,
   • kiedy na fakturę trzeba nanieść kod QR?
   • na których fakturach trzeba podać dwa kody QR?
6. Certyfikaty i uprawnienia – MCU/wersja produkcyjna KSeF 2.0.
   Certyfikaty KSeF
   • kto i kiedy może zawnioskować o certyfikat?
   • jak wygenerować certyfikat?
   • rodzaje certyfikatów;
   • jak będą wykorzystywane certyfikaty?
   • limity
7. KSeF – uprawnienia i uwierzytelnienie
   • ZAW-FA – kto musi złożyć?
   • modele nadawania uprawnień;
   • jak przyznać uprawnienia dla biura rachunkowego?
   • jak uwierzytelnić się w KSeF?
8. Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – schema Fa(3):
   • budowa schemy FA(3);
   • pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne;
   • na jakie pola trzeba zwrócić uwagę?
   • załącznik jako element schemy FA(3);
   • czy warto podawać szczegółowe informacje na fakturze?
   • wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych podawanych na takiej wizualizacji.
9. DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY:
   • jak prawidłowo określić moment wystawienia faktury: zasada i wyjątki
   • sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać?
   • UPO – jakie elementy zawiera?
10. NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!! :
    • kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć podatek VAT – jak liczyć termin na odliczenie podatku?
    • skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę?
    • wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji nt faktur wysłanych w KSeF;
    • kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek?
    • faktury scamowe – zgłoszenie oraz ukrycie w KSeF
11. Indywidualny numer KSeF faktury – gdzie będzie widoczny i kiedy musimy go powoływać?
    • faktury korygujące,
    • faktury zaliczkowe,
    • kody QR,
    • JPK_VAT,
    • JPK_CIT
    • płatności;
12. Tryb offline-24 oraz jak fakturować kiedy KSeF nie działa?
    • tryb offline-24 – jak i kiedy skorzystać;
    • różne rozwiązania uzależnione od rodzaju awarii;
    • kod QR – specjalne oznaczenie faktury;
    • jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii?
    • faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić?
    • na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury?
    • awaria nie zwalnia z sankcji – kiedy zapłacę karę?
13. Potwierdzenie transakcji – „szybka ścieżka fakturowania”:
    • kiedy można wystawić?
    • jakie elementy musi zawierać?
    • wymóg naniesienie kodów QR
14. Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF?
    • wycofanie faktury i poprawienie błędu;
    • noty korygujące;
    • anulowanie faktury;
    • faktury pro-forma;
    • co z duplikatami?
15. Korekty in minus:
    • jak rozlicza je sprzedawca – zmiana zasad korygowania podstawy opodatkowania i podatku należnego;
    • jak rozlicza je nabywca – inny moment ujmowania korekt na minus podatku naliczonego
16. Sankcje: za co, od kiedy, ile:
    • kiedy znajdą zastosowanie?
    • od kiedy obowiązują?
    • sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!
    • czy do KSeF stosuję sankcje z KKS?
17. Archiwizowanie faktur w KSeF:
    • kto i kiedy jest do tego zobowiązany
    • z czego zwolni nas KSeF?
18. KSeF – pełna ekspozycja prawna i biznesowa – kto ma dostęp do naszych faktur w KSeF?

Forma

Szkolenie stacjonarne z zakwaterowaniem. Dostosowujemy się do Państwa potrzeb: możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania i w pojedynczych dniach. istnieje możliwość wydłużenia pobytu lub przyjazdu z osobą towarzyszącą pokój jednoosobowy za dopłatą masz indywidualną prośbę? Zadzwoń do nas postaramy się spełnić Państwa życzenia

Czas trwania

od: 25 marca 2026 (kolacja) do: 27 marca 2026 (obiad)

Cena

1 osoba: 2690 zł + VAT/od os. 2-4 os.: 2590 zł + VAT/od os.

Zgłoszenie

Zapisz się - kliknij!

W cenę wliczono

2 wykłady materiały szkoleniowe, 2 noclegi w pokojach 2-osobowych z łazienkami, pełne wyżywienie od kolacji w dniu przyjazdu do obiadu w dniu odjazdu, teczka konferencyjna z materiałami szkoleniowymi, długopisem i notatnikiem, oraz korzystanie z centrum SPA w hotelu. Pokój jednoosobowy: dopłata do zakwaterowania w pokoju 1osobowego. Informacje dotyczące hotelu oraz szczegółowy program szkolenia i plan zajęć prześlemy po otrzymaniu zgłoszenia na 7 dni przed datą rozpoczęcia szkoleni.

Organizator

ESAL Business Promotion Office - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj