WISŁA: Podatkowe zamknięcia roku 2025 i zmiany na 2026 rok w podatkach VAT-CIT-PIT-KSeF [kod: 4705]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

dzień 1:  Podatkowe zamknięcie roku 2025 i zmiany w podatkach dochodowych na 2026 rok 

 

 

  Program:  

1. Podatki dochodowe w 2025 roku.
   • minimalny podatek dochodowy/przychodowy (kogo dotyczy, podstawa i wysokość opodatkowania) a globalny podatek minimalny w 2025 r.,
   • księgi i ewidencje – nowa forma obowiązków podatkowych od 2025 (JPK_KR_PD, JKP_ST_PD),
   • dotacje, subwencje, dofinansowania oraz ich wpływ na podatki dochodowe,
   • amortyzacja środków trwałych (wartości początkowe, metody amortyzacji, wyłączenia z amortyzacji),
   • podmioty powiązane w podatkach dochodowych (obowiązki oraz terminy),
   • ulga na złe długi a zaliczenie w koszty nieściągalnych wierzytelności,
   • najistotniejsze zagadnienia związane z podatkiem u źródła (WHT) (płatności podlegające opodatkowaniu, zwolnienia, preferencje z UPO, klauzula 2 ml zł i inne) z uwzględnieniem objaśnień podatkowych z 3 lipca 2025 r. dotyczących beneficjentów rzeczywistych,
   • regulacje podatkowe związane z fundacją rodzinną (fundator, beneficjenci, przychody i stawki podatkowe) oraz zmiany na 2026r. (minimalny okres posiadania aktywów, najem krótkoterminowy oraz inne),
   • koszty finansowania dłużnego a koszty podatkowe związane z kapitałami własnymi (hipotetyczne odsetki) ze wskazaniem rozbieżności w podejściu do liczenia wysokości hipotetycznych odsetek,
   • wybrane regulacje podatkowe odnoszące się do estońskiego CIT oraz inne zagadnienia dotyczące tej formy opodatkowania,
   • wyjazdy i imprezy integracyjne inne nieodpłatne świadczenia, zwolnienia z opodatkowania,
   • przychody z działalności gospodarczych – formy opodatkowania (plusy i minusy wyboru danej formy opodatkowania),
   • przychody podatkowe (metoda memoriałowa, kasowa, zasady i wyłączenia),
   • PIT kasowy od 2025r. (kogo dotyczy, warunki brzegowe, wyłączenia),
   • Spółki osobowe a podatki dochodowe w 2025/2026r.
     
     
2. Inne wybrane zagadnienia w podatkach dochodowych min.:
   • koszty podatkowe (zasady podziału kosztów, warunek  zaliczenia do kosztów podatkowych, wyłączenia z kosztów, płatności w niewłaściwej formie a koszty podatkowe),
   • koszty bezpośrednie oraz koszty pośrednie – moment poniesienia kosztu oraz korekta kosztów,
   • koszty podatkowe związane ze środkami trwałymi i wartościami niematerialnymi i prawne – amortyzacja (remont i modernizacja oraz inne).
   • płatności gotówkowe oraz płatności na rachunki niezgłoszone w rejestrze VAT + płatności bez split payment’u – jako wydatki wyłączone z kosztów podatkowych,
   • wybrane zagadnienia dotyczące kosztów uzyskania przychodów m.in.:
     • kary umowne i odszkodowania,
     • wydatki marketingowe, promocyjne, reklamowe, reprezentacyjne, sponsoring,
     • podatek u źródła jako koszt podatkowy,
     • świadczenia na rzecz pracowników a koszty podatkowe,
   • samochody osobowe a koszty podatkowe z uwzględnieniem zmian od 2026r.,
   • wyłączenie z kosztów podatkowych m.in. wydatki reprezentacyjne, składki na ubezpieczenia społeczne, wydatki związane z radą nadzorczą, sponsoring niewłaściwy, składki członkowskie.
   • korekta kosztów i przychodów podatkowych (moment ujęcia i sposób udokumentowania),
   • obowiązki informacyjne dotyczące podatników (m.in. dokumentacje cen transferowych, informacje o realizowanej strategii podatkowej, CIT-ST i inne).
     
     
3. Odpowiedzi na pytania uczestników, dyskusja.

 

prowadzący: Aleksander Gniłka 

 

---

 

dzień 2: Podatek VAT w 2026 roku - zmiany, bieżące rozliczenia i KSeF

 

Szanowni Państwo,

W obliczu cyfryzacji polskiego systemu podatkowego, każda firma musi być przygotowana na nadchodzące zmiany. Obowiązek raportowania danych w ustrukturyzowanej formie, w tym JPK_CIT, to nie tylko obowiązek, ale także szansa na usprawnienie procesów wewnętrznych i zwiększenie bezpieczeństwa rozliczeń.

Nasze szkolenie ma na celu przygotowanie Państwa do tego wyzwania w sposób praktyczny i kompleksowy. Omawiając zagadnienia od podstaw, pokażemy Państwu, jak prawidłowo sporządzać formularz raportu JPK_KR_PD, a także jak unikać najczęstszych błędów.

Podczas szkolenia skupimy się na:

• Praktycznych aspektach wdrożenia JPK_CIT.
• Kluczowych danych wymaganych przez system.
• Integracji z systemami księgowymi.
• Analizie przypadków i odpowiedziach na Państwa pytania.

To szkolenie to inwestycja w spokój i pewność prawidłowych rozliczeń podatkowych Państwa firmy.

  Program:  

1. Podstawa prawna raportowania ksiąg rachunkowych, terminy i podmioty zobowiązane
2. Zakresie danych podlegających raportowaniu, czyli zasady uzupełnienia ksiąg o dodatkowe dane
3. Znaczniki do planów kont pozostałych jednostek na potrzeby ustalenia danych do podatku dochodowego
4. Raportowania elementów podatkowych i niepodatkowych według struktury logicznej JPK
5. Struktura logicznej JPK_KR_PD.
6. Znaczniki kont na potrzeby ustalenia danych do podatku dochodowego oraz znaczniki ksiąg rachunkowych (znaczniki dla pozostałych jednostek tj. z załącznika nr 7 do rozporządzenia)
7. Zasady przypisywania znaczników rachunkowych oraz podatkowych – dostosowanie znaczników podatkowych do kont wynikowych lub pozabilansowych; liczba i typy znaczników dla kont
8. Powiązanie znaczników podatkowych kont wynikowych i pozabilansowych z węzłem RPD (rozliczenie podatku dochodowego) w pliku JPK_KR_PD oraz notą podatkową w sprawozdaniu finansowym
9. Odpowiedzi na pytania Uczestników, konsultacje indywidualne.

 

prowadzący: Grzegorz Tomala 

Prowadzący

prowadzący: Aleksander Gniłka, Grzegorz Tomala

Forma

Szkolenie stacjonarne z zakwaterowaniem. Dostosowujemy się do Państwa potrzeb: możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania i w pojedynczych dniach. istnieje możliwość wydłużenia pobytu lub przyjazdu z osobą towarzyszącą pokój jednoosobowy za dopłatą masz indywidualną prośbę? Zadzwoń do nas postaramy się spełnić Państwa życzenia

Czas trwania

od: 26 stycznia (kolacja) do: 28 stycznia (obiad)

Termin / Lokalizacja

1. 26.01.2026 / Wisła Hotel Gołębiewski

Cena

1 osoba: 2890 zł + VAT/od os.; 2-3 os.: 2790 zł + VAT/od os.

Zgłoszenie

Zapisz się - kliknij!

W cenę wliczono

2 wykłady materiały szkoleniowe, 2 noclegi w pokojach 2-osobowych z łazienkami, pełne wyżywienie od kolacji w dniu przyjazdu do obiadu w dniu odjazdu, teczka konferencyjna z materiałami szkoleniowymi, długopisem i notatnikiem, oraz korzystanie z centrum SPA w hotelu. Pokój jednoosobowy: dopłata do zakwaterowania w pokoju 1osobowego. Informacje dotyczące hotelu oraz szczegółowy program szkolenia i plan zajęć prześlemy po otrzymaniu zgłoszenia na 7 dni przed datą rozpoczęcia szkoleni.

Certyfikaty

Uczestnicy otrzymują Certyfikat uczestnictwa.

Organizator

ESAL Business Promotion Office - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj