wyjazdowe, 2 dniowe, grudzień, Zakopane - PODATKI 2025/2026. PODATKOWE ZAMKNIĘCIA 2025 ROKU. ZMIANY NA 2026 ROK [#9308]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

DZIEŃ 1 (10.12.2025):
Podatek VAT podsumowanie roku 2025 oraz obszary planowanych zmian na rok 2026. Obowiązkowy KSeF od 2026 r.

 

PODATEK VAT – PROBLEMY ROKU 2025 I PROJEKTOWANE ZMIANY NA ROK 2026

1. Zmiany w VAT w 2025 r.

- wprowadzenie możliwości korzystania ze zwolnienia ze względu na obrót (do 200 tys. zł) w Polsce przez podatników z innych krajów UE oraz analogicznie możliwości korzystania ze zwolnienia ze względu na obrót w innych krajach UE przez polskich podatników

- zmiany w zakresie sposobu ustalenia miejsca opodatkowania usług w zakresie imprez zdalnych (np. targów, wystaw, imprez edukacyjnych, sportowych, artystycznych itp.)

- zmiany w zakresie stawek VAT

- zmiany dotyczące utrzymania mechanizmu odwrotnego obciążenia w zakresie sprzedaży gazu w systemie gazowym, energii elektrycznej w systemie elektroenergetycznym i usług w zakresie przenoszenia uprawnień do emisji gazów cieplarnianych

- uchylenie wymogu integracji kas fiskalnych z terminalami płatniczymi oraz zmiany w zakresie zwolnień z obowiązku ewidencji przy użyciu kas fiskalnych

2. Obowiązkowy KSeF od 2026 r.

- kalendarz wejścia w życie obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych dla poszczególnych grup podatników

- sposób przesłania faktury ustrukturyzowanej do KSeF,

- przekazywanie załączników do faktur – załącznik ustrukturyzowany i jego treść, a także obowiązek zgłoszenia do Szefa KAS chęci wysyłki załączników ustrukturyzowanych, sposób przekazania innych załączników poza KSeF

- tryb offline24 – przekazywanie faktur klientom poza KSeF. Kody QR, certyfikaty wystawcy i inne wymagania techniczne

- walidacja paczek faktur w systemie księgowym – dlaczego jest niezbędna?

- otrzymywanie faktur za pośrednictwem KSeF – kiedy sprzedawca wysyła fakturę do nabywcy poza KSeF, a kiedy nabywca powinien sam ją pobrać z KSeF? Jak unikać podwójnego rozliczenia tych samych faktur? Jak pobierać faktury z KSeF?

- procedury zakupowe wymagające szczególnej uwagi – rozliczenie delegacji, „szybkich” zakupów dokonywanych przez pracowników itp.

- odliczenie podatku naliczonego z e-faktury – terminy, wątpliwości

- faktury korygujące w KSeF – sposób wystawienia i cechy szczególne, moment ujęcia po stronie sprzedawcy i nabywcy

- uprawnienia do korzystania z KSeF – jak nadawać, odbierać, zarządzać dostępami?

- wpływ fakturowania ustrukturyzowanego na różne procesy w firmach (np. obieg dokumentów, zatwierdzenie wydatków, płatności) – omówienie praktycznych problemów i rozwiązań, obowiązek wskazywania numeru KSeF w zleceniach przelewu od 1.01.2027 r.

- sprzedaż zagraniczna a obowiązek wystawienia faktury ustrukturyzowanej

- archiwizacja e-faktur w KSeF

- skrócenie podstawowego terminu zwrotu nadwyżki VAT naliczonego nad należnym z 60 do 40 dni

- kary za nieprzesłanie lub nieterminowe przesłanie faktury do KSeF – od 1.01.2027 r.

3. Podwyższenie limitu zwolnienia podmiotowego VAT do 240 tys. zł od 2026 r.

4. Ulga na złe długi w VAT – jak działa w praktyce, na co zwrócić szczególną uwagę?

5. Obciążenia z tytułu kar umownych, odszkodowań, rozliczeń związanych z rozwiązaniem umowy – czy zawsze poza VAT? Analiza aktualnych orzeczeń TSUE, NSA oraz interpretacji indywidualnych

 

DZIEŃ 2 (11.12.2025):
Podatkowe zamknięcie roku 2025 i zmiany w podatkach dochodowych na 2026 rok

 

1.  Przyporządkowanie przychodów do właściwego okresu:

• szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego,
• usługi ciągle – rozbieżności w ujęciu podatkowym i rachunkowym
• przychody ujmowane kasowo
• rezygnacja ze zwolnienia w zakresie dotacji – wpływ na dochód podatkowy i potrącenie kosztów podatkowych.

2.  Koszty pośrednie i bezpośrednie jako koszty podatkowe:

• ustalenie charakteru kosztów i moment ich potrącenia,
• różnice między ujęciem księgowym i podatkowym,
• koszty wynagrodzeń składek płatnika na przełomie lat podatkowych.

3.  Korekta przychodów i kosztów podatkowych:

• moment korekty,
• szczególne zasady korekty cen transferowych
• różnice między podejściem rachunkowym i podatkowym.

4.  Rozliczenie kosztów podatkowych z tytułu składek ZUS płatnika:

• skutki zmian wprowadzonych w latach poprzednich
• ujęcie składek od wynagrodzeń należnych za lata poprzednie,
• korekta kosztów z tytułu składek zapłaconych po terminie.

5.  Nieściągalne wierzytelności jako koszty podatkowe.

6.  Ulga na złe długi w zeznaniu rocznym:

• obowiązki i prawa podatników
• odwrócenie ulgi z poprzednich lat – praktyczne przykłady,
• ulga na złe długi czy zaliczanie wierzytelności do kosztów podatkowych – kryteria wyboru danego rozwiązania.

7.  Opodatkowanie przerzuconych dochodów:

• zasady ustalenia podatku
• wyłączenia z obowiązku stosowania przepisów o przerzuconych dochodach.

8.  Obowiązki „dużych” podatników.

9.  Minimalny podatek dochodowy - obowiązki podatników od 1 stycznia 2024 r.,

• możliwe wyłączenia z opodatkowania
• dwie metody ustalenia podstawy opodatkowania
• rozliczenie podatku na praktycznym przykładzie.

10. Przygotowanie ksiąg rachunkowych na 2026 r. do JPK_CIT.

• Podstawa prawna raportowania ksiąg rachunkowych, terminy i podmioty zobowiązane
• Zakresie danych podlegających raportowaniu, czyli zasady uzupełnienia ksiąg o dodatkowe dane
• Znaczniki do planów kont pozostałych jednostek na potrzeby ustalenia danych do podatku dochodowego
• Raportowania elementów podatkowych i niepodatkowych według struktury logicznej JPK
• Znaczniki kont na potrzeby ustalenia danych do podatku dochodowego oraz znaczniki ksiąg rachunkowych (znaczniki dla pozostałych jednostek tj. z załącznika nr 7 do rozporządzenia)
• Zasady przypisywania znaczników rachunkowych oraz podatkowych – dostosowanie znaczników podatkowych do kont wynikowych lub pozabilansowych; liczba i typy znaczników dla kont
• Powiązanie znaczników podatkowych kont wynikowych i pozabilansowych z węzłem RPD (rozliczenie podatku dochodowego) w pliku JPK_KR_PD oraz notą podatkową w sprawozdaniu finansowym.

11.Sesja pytań i odpowiedzi, konsultacje indywidualne

Prowadzący

1 - prawnik, doradca podatkowy. Od 1998 pracownik spółek audytorskich i spółki doradztwa podatkowego. Specjalizacja: podatki dochodowe, audyty podatkowe, związek rachunkowości i prawa podatkowego, postępowania przed organami podatkowymi oraz sądami, prowadzenie ksiąg podatkowych. Wieloletni wykładowca dla praktyków podatkowych oraz księgowych. Stały współpracownik naszej firmy. 2 - doradca podatkowy, doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego (również z tzw. Wielkiej Czwórki), przechodząc całą ścieżkę kariery począwszy od konsultanta aż po partnera w spółce doradztwa podatkowego, a w ostatnim czasie zarządzał europejskim działem podatków pośrednich w dużej firmie z branży FMCG; doradzał średnim i dużym przedsiębiorstwom w rozwiązywaniu problemów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, międzynarodowych aspektach opodatkowania (zarządzanie podatkami w łańcuchach dostaw, podatek u źródła); doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych, prowadził szkolenia zamknięte dla największych międzynarodowych i polskich firm; autor licznych publikacji w prasie codziennej („Rzeczpospolita”) oraz stały współpracownik miesięcznika "Rachunkowość".

Forma

UWAGA: -możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia -możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania -konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (ilość miejsc ograniczona, prosimy o wcześniejszą rezerwację) -istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą -zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów.

Czas trwania

Przyjazd uczestników do hotelu i zakwaterowanie: Od dnia 9 grudzień 2025 r. od godz. 15.00 Do dnia 11 grudzień 2025 r., wyjazd po obiedzie

Termin / Lokalizacja

1. 09.12.2025 / Zakopane, Grand Hotel Stamary Wellness & SPA ****

Cena

jedna osoba z firmy 2590 zł +VAT, dwie i więcej 2490 zł +VAT

W cenę wliczono

•zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje) •teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopisem •imienne zaświadczenie uczestnictwa •2 noclegi w pokojach 2-osobowych w hotelu o wysokim standardzie •pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj