Podatki 2010 – VAT po nowelizacji ustawy oraz bieżące problemy CIT

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

      Dzień I – VAT

1.    Nowelizacja przepisów w zakresie ogólnych zasad rozliczania VAT w transakcjach krajowych po 1 stycznia 2011 r.: 
b)    brak konieczności stosowania przepisów statystycznych przy określaniu sposobu klasyfikowania czynności opodatkowanych VAT,
c)    zmiany w przepisach statystycznych a stawki podatkowe,
d)    czynności opodatkowane VAT z uwzględnieniem przepisów statystycznych,
e)    dostawy pakietowe oraz świadczenie usługi kompleksowej w kontekście zmian w definicji transakcji kompleksowej (zasady opodatkowania pakietów towarów oraz usług).

2.    Stawki podatkowe oraz zwolnienia z zakresu opodatkowania podatkiem VAT obowiązujące od 1 stycznia 2011 r.:
a)    podwyższenie stawek podatkowych,
b)    zmiany w zakresie zwolnień z opodatkowania,
c)    uchylenie załącznika nr 4 do ustawy o VAT a stosowanie zwolnień z zakresu opodatkowania podatkiem VAT,
d)    usługi, które od 2011 r. nie będą korzystały ze zwolnienia,
e)    zakres zwolnień dotyczący usług edukacyjnych, opieki zdrowotnej, usług finansowych,
f)    usługi pośrednictwa związane z usługami zwolnionymi,
g)    nowe zwolnienia – np. usługi świadczone przez tzw. niezależne grupy osób,
h)    upływ okresów przejściowych na stawki preferencyjne,
i)    czynności zrealizowane na przełomie 2010 r. i 2011 r. a właściwa stawka podatkowa,
j)    sposób na optymalizację podwyższenia stawek podatkowych,
k)    wprowadzenie do umów z kontrahentami zapisów prawnych zabezpieczających przed zmianami stawek podatkowych.

3.    Opodatkowanie czynności nieodpłatnych po nowelizacji przepisów:
a)    przekazania towarów i usług w ramach reprezentacji i reklamy,
b)    darowizny towarów i usług dokonywane przez podatników,
c)    opodatkowanie sponsoringu,
d)    przekazania nagród w ramach konkursów,
e)    przekazania na rzecz pracowników,
f)    korzystanie z samochodów służbowych na cele prywatne.

4.    Rozliczanie transakcji zagranicznych po 1 stycznia 2011 r.:
a)    zmiany przepisów w zakresie targów i wystaw,
b)    obniżenie limitów obrotu istotne dla informacji podsumowujących,
c)    uszczegółowienie definicji stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej,
d)    określanie podstawy opodatkowania z tytułu wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów.

5.    Nowelizacja zasad dokumentowania sprzedaży na gruncie VAT:
a)    wystawianie faktur w formie elektronicznej,
b)    korygowanie faktur w formie elektronicznej,
c)    możliwość przechowywania faktur w formie elektronicznej,
d)    przepisy statystyczne a treść faktury,
e)    faktury korygujące bez konieczności potwierdzania odbioru faktury przez nabywcę,
f)    czynności dokumentowane za pomocą kas fiskalnych,
g)    zwolnienia obowiązujące w zakresie kas rejestrujących od 1 stycznia 2011 r. oraz od 1 maja 2011 r.

6.    Odliczanie podatku naliczonego w kontekście nowelizacji przepisów:
a)    warunki odliczenia podatku naliczonego,
b)    źródła odliczenia,
c)    terminy odliczenia,
d)    odliczenie VAT od samochodów osobowych oraz paliwa – sposoby na optymalizację podatkową,
e)    odliczenie VAT od leasingu samochodów,
f)    VAT od usług gastronomicznych oraz noclegowych,
g)    odliczenie VAT od usług kompleksowych,
h)    zmiany w zakresie odliczania VAT proporcją sprzedaży.

7.    Najnowsze orzecznictwo ETS, sądów administracyjnych oraz organów podatkowych w kwestii prawidłowego rozliczania podatku VAT, w tym m.in.:
a)    opodatkowanie VAT bonów przekazywanych na rzecz pracowników w kontekście niekorzystnego orzeczenia ETS,
b)    zgodność z prawem unijnym sankcji 30% z tytułu braku ewidencjonowania obrotu na kasie fiskalnej,
c)    prawidłowe rozliczania premii pieniężnych oraz rabatów,
d)    przechowywanie faktur w formie elektronicznej,
e)    dokumentowanie WDT w przypadku braku dokumentów przewozowych,
f)    wystawianie faktur w formie elektronicznej,
g)    odliczanie VAT z faktur wystawionych przez nierzetelnych sprzedawców,
h)    pojęcie „pustej” faktury,
i)    odliczanie VAT od samochodów.

Dzień II – CIT
Podatek dochodowy od osób prawnych

1.    Przychody z tytułu działalności gospodarczej:
a)    przychody z tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług,
b)    przychody z tytułu usług rozliczanych w okresach rozliczeniowych oraz z tytułu mediów,
c)    przychody rozpoznawane na zasadzie kasowej.

2.    Przychody w naturze, przychody z tytułu nieodpłatnego świadczenia oraz z tytułu częściowo nieodpłatnego świadczenia.

3.    Przychody z tytułu umorzenia oraz przedawnienia zobowiązań.

4.    Definicja kosztów uzyskania przychodów:
a)    koszty poniesione w celu osiągnięcia przychodów,
b)    koszty poniesione w celu zachowania albo zabezpieczenia źródła przychodów.

5.    Zasady rozliczania kosztów w czasie:
a)    koszty bezpośrednio związane z przychodem,
b)    koszty pośrednio związane z przychodem,
c)    świadczenia na rzecz pracowników oraz składki jako koszty uzyskania przychodów.

6.    Szczególne zasady dotyczące rozpoznania przychodów oraz kosztów uzyskania przychodów:
a)    przychody oraz koszty uzyskania przychodów z tytułu objęcia udziałów (akcji) w zamian za wkład niepieniężny,
b)    przychody oraz koszty uzyskania przychodów z tytułu odpłatnego zbycia udziałów (akcji) objętych w zamian za wkład niepieniężny,
c)    przychody oraz koszty uzyskania przychodów z tytułu odpłatnego zbycia udziałów (akcji) objętych w zamian za wkład pieniężny.

7.    Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów:
a)    koszty wsparcia sprzedaży,
b)    koszty eksploatacji samochodów osobowych,
c)    wierzytelności,

8.    Amortyzacja podatkowa:
a)    definicja środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych,
b)    środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne nisko-cenne,
c)    środki trwałe i wartości niematerialne i prawne nie podlegające amortyzacji podatkowej,
d)    zasady określania wartości początkowej,
e)    ulepszenie środka trwałego,
f)       przyłączenie oraz odłączenie części składowych i części peryferyjnych,
g)    metody oraz stawki amortyzacji,
h)    straty w środkach trwałych oraz likwidacja środka trwałego,
i)       leasing środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych.

9.    Różnice kursowe:
a)    różnice kursowe rozpoznawane na zasadach bilansowych,
b)    różnice kursowe rozpoznawane na zasadach podatkowych,
c)    pożyczki i kredyty denominowane w walucie obcej,
d)    różnice kursowe naliczone do dnia przekazania środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej do używania.

10.    Zryczałtowany podatek dochodowy od osób prawnych:
a)    przychody osiągane przez nierezydentów,
b)    przychody z tytułu udziału w zyskach osób prawnych,
c)    certyfikat rezydencji.

11.    Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi:
a)    identyfikacja podmiotów powiązanych,
b)    metody szacowania dochodów w transakcjach pomiędzy podmiotami powiązanymi,
c)    dokumentacja transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi.

12.    Zaliczki na podatek oraz obowiązki informacyjne.

13.    Pytania.

       
   
Informacje organizacyjne
   
Koszt uczestnictwa:
- jednej osoby 990 zł,
- dwóch lub więcej osób z jednej firmy 890 zł/os.,
- w wybranym dniu szkolenia 590 zł/os.

Prosimy o dokonanie płatności po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia, podając w tytule przelewu kod szkolenia.

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, lunch, certyfikat.

Godziny zajęć: 10:00 – 16:00

Miejsce zajęć:
Zajęcia odbędą się w centrum w/w miast.
Warszawa - centrum miasta lub siedziba Akademii Biznesu MDDP
(informacja dotycząca dokładnego miejsca zajęć zostanie wysłana Państwu wraz z potwierdzeniem uczestnictwa na ok. 6 dni przed terminem szkolenia)

Informacje:
Norbert Saks, Anita Jańczak
tel. (22) 208 28 28/26, fax (22) 211 20 90
e-mail: norbert.saks@akademiamddp.pl; anita.janczak@akademiamddp.pl

Prowadzący

Agnieszka Bieńkowska – doradca podatkowy, partner w MDDP. Specjalizuje się w doradztwie dla przedsiębiorstw z branży paliwowej, informatycznej i motoryzacyjnej oraz firm z sektora dóbr konsumpcyjnych. Doświadczony wykładowca oraz autor wielu publikacji z zakresu podatku VAT. Marta Szafarowska – doradca podatkowy w MDDP. Od 1998 roku pracuje jako specjalista w zakresie podatku VAT i akcyzy. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących optymalizacji podatku VAT i akcyzy, które zostały efektywnie wdrożone w kilku wiodących polskich spółkach. Autor wielu artykułów w prasie specjalistycznej. dr Paweł Selera – prawnik, dyrektor biura MDDP we Wrocławiu. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku VAT oraz międzynarodowego prawa podatkowego. Posiada bogate doświadczenie w obsłudze klientów niemieckojęzycznych, doradzał wielu firmom niemieckim prowadzącym działalność na Dolnym Śląsku oraz polskim firmom inwestującym w Niemczech. Autor wielu publikacji głównie z zakresu podatku VAT oraz międzynarodowego prawa podatkowego. Wiktoria Cieślikowska – starszy konsultant w MDDP. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu VAT, posiada bogate doświadczenie w doradztwie podatkowym. Doświadczo¬ny wykładowca w zakresie podatku od towarów i usług na szkoleniach otwartych i zamkniętych dedyko¬wanych dla zróżnicowanych branż, autor wielu programów szkoleniowych, trener i doradca dla spółek z sektora usług finansowych. Radosław Żuk – prawnik, partner w spółce doradztwa podatkowego, redaktor portalu TaxFin.pl. Autor licznych artykułów z zakresu prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu podatku VAT, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz procedury podatkowej. Doświadczony i uznany wykładowca szeroko rozumianej problematyki podatkowej. Dawid Milczarek – prawnik, pracownik NSA, asystent sędziego w Izbie Finansowej NSA. Zajmuje się przygotowywaniem projektów uzasadnień orzeczeń w sprawie skarg kasacyjnych w zakresie podatku VAT, jak również analizą orzecznictwa sądów administracyjnych oraz Trybunału Sprawiedliwości Wspólnot Europejskich w zakresie podatków pośrednich. Krzysztof Woźniak – doradca podatkowy, doświadczony wykładowca, specjalista w dziedzinie podatku od towarów i usług. W latach 1991-2000 pracownik Instytutu Finansów przy Ministerstwie Finansów. W latach 1992-1996 pracownik Ministerstwa Finansów w Zespole Reformy Systemu Podatkowego i Departamentu Podatków Pośrednich. W latach 1997 - 1999 członek Państwowej Komisji Egzaminacyjnej ds. Doradztwa Podatkowego. Radosław Kowalski – prawnik, doradca podatkowy. Właściciel kancelarii doradcy podatkowego. Od 1994 roku zaj¬muje się obsługą prawną i podatkową podmiotów gospodarczych. Jest autorem licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego. Posiada doświadczenie w prowadzeniu szkoleń zamkniętych i otwartych dla firm i instytucji z zakresu prawa podatkowego, windykacji, zabezpieczeń wierzytelności. Marcin Górski – adwokat, ukończył studia prawnicze na Wydziale Prawa i Administracji w Warszawie oraz aplika¬cję adwokacką w Okręgowej Izbie Adwokackiej w Warszawie. Specjalizuje się w problematyce prawa podatkowego, a w szczególności w problematyce podatku dochodowego od osób prawnych. Przez szereg lat zajmował się doradz¬twem podatkowym w firmie Arthur Andersen. Sebastian Twardoch – doradca podatkowy, prawnik, ekonomista, wieloletni współpracownik największych firm do¬radczych. Ekspert w zakresie ogólnego prawa podatkowego oraz podatków bezpośrednich, w tym między innymi problemów wynikających ze styku prawa pracy i prawa handlowego z prawem podatkowym. Specjalizuje się również w zakresie opodatkowania ZFŚS i posiada bogate doświadczenie w zakresie optymalizacji podatkowej oraz unikania podwójnego opodatkowania.

Czas trwania

2 dni

Termin

1. 16.11.2010 - Kraków
2. 17.11.2010 - Łódź
3. 24.11.2010 - Katowice
4. 25.11.2010 - Warszawa

Cena

990

W cenę wliczono

uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, lunch, certyfikat.

Certyfikaty

TAK

Organizator

Akademia Biznesu MDDP - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!

2. drukuj

Zadaj pytanie dotyczące szkolenia