Podatek od towarów i usług VAT KOMPLEKSOWO i z uwzględnieniem ostatnich zmian [nr 2040]
- Kategoria
- PODATKI
- Typ szkolenia
- otwarte
- Program
- Szczegółowe informacje dostępne są na stronie:
http://www.systemszkolenia.pl/14/podatek-od-towarow-i-uslug-vat-kompleksowo-i-z-uwzglednieniem-ostatnich-zmian--nr-2040-/2040/
· Terminy i zasady potrącania podatku naliczonego (trzymiesięczny termin do potrącenia VAT – u, nabycie prawa do rozporządzania towarem lub wykonanie usługi jako warunek potrącenia VAT naliczonego; przypadki, gdy otrzymanie faktury jest jedynym warunkiem potrącenia podatku naliczonego; zaliczki itp.),
· Zastrzeżenie własności towaru na fakturze – skutki na gruncie podatku VAT,
· Nowe zasady rozliczania importu usług (moment powstania obowiązku podatkowego, podstawa opodatkowania, zasady potrącania podatku naliczonego, rabaty, korekty, kursy walut, zasady dokumentowania itp.),
· Nowe zasady określania miejsca wykonania czynności przy świadczeniu usług w obrocie międzynarodowym,
· Nowe zasady rozliczania usług transportowych i spedycyjnych w obrocie międzynarodowym
· Zagraniczne podróże służbowe, usługi niematerialne, reklama, marketing, licencje, prawa autorskie, usługi doradcze i zarządcze, najem, dzierżawa, pośrednictwo, usługi informatyczne, usługi szkoleniowe itp. – nowe zasady rozliczeń w obrocie międzynarodowym,
· Import usług związanych z WNT i importem towarów – zasady stosowania stawki 0%,
· Szczególne przypadki stosowania stawki 0% (np. usługi związane bezpośrednio z eksportem towarów, usługi transportu międzynarodowego itp.),
· Nowe zasady rozliczania usług wykonywanych poza granicami RP (moment powstania obowiązku podatkowego, podstawa opodatkowania, rabaty, korekty, kursy walut, dokumentowanie itp.),
· Nowe zasady składania informacji podsumowujących,
· Wydatki niestanowiące kosztów uzyskania przychodów – możliwość potrącenia VAT naliczonego,
· Najczęściej występujące problemy praktyczne związane z potrącaniem podatku naliczonego - zakup usług gastronomicznych i noclegowych, zakup usług cateringowych, premie pieniężne, zakupy inwestycyjne, zakupy środków trwałych, zakup usług telekomunikacyjnych i energii elektrycznej itp.,
· Odliczanie podatku VAT z faktur zawierających błędy dotyczące kwoty podatku, stawki itp.,
· Odliczanie podatku VAT z faktur zawierających tzw. błędy mniejszej wagi (np. błąd w nazwie lub adresie nabywcy bądź sprzedawcy, błąd w NIP-ie, brak symbolu PKWiU, błąd w dacie sprzedaży itp.),
· Najczęstsze przypadki, gdy faktura nie daje podstawy do pomniejszenia podatku należnego o podatek naliczony w niej wykazany (faktury wystawione przez podmiot nieistniejący, faktury niepotwierdzone kopią u sprzedawcy oraz pozostałe ograniczenia wynikające z ustawy),
· Zasady potrącania VAT naliczonego przy zakupie, najmie i leasingu samochodów oraz przy zakupie paliwa do samochodów, zakup części zamiennych, remonty samochodów, leasing (operacyjny i finansowy) samochodów osobowych,
· Faktury korygujące i noty korygujące – zasady rozliczeń podatkowych, rabaty, reklamacje, zwroty towarów, błędy w fakturach, obligatoryjne elementy faktury korygującej i noty korygującej, forma potwierdzenia odbioru faktury korygującej, korekta wielu faktur dla jednego odbiorcy, terminy rozliczeń itp.
· Anulowanie faktur,
· Pomniejszanie podatku należnego w przypadku, gdy dłużnik nie płaci należności z faktur (tzw. złe długi),
· Zasady rozliczania zaliczek w obrocie krajowym i międzynarodowym (moment powstania obowiązku podatkowego, zasady wystawiania faktur zaliczkowych, nadpłaty, zasady potrącania VAT – u naliczonego przez nabywcę itp.),
· Duplikaty faktur – zasady rozliczania,
· Korekty podatku naliczonego w przypadku sprzedaży samochodów osobowych,
· Straty w środkach trwałych i obrotowych – zasady rozliczeń podatkowych,
· Użyczenie składników majątku, darowizny, zwroty towarów, nieodpłatne przekazania, rabaty naturalne, aporty itp. – najkorzystniejsze zasady rozliczeń podatkowych,
· Przekazanie i zużycie towarów oraz świadczenie usług na potrzeby reprezentacji i reklamy, prezenty o małej wartości, materiały reklamowe bądź informacyjne, świadczenia na rzecz pracowników, świadczenia finansowane z ZFŚS, świadczenia wynikające z przepisów BHP (środki higieny osobistej, odzież robocza i ochronna, napoje : kawa, herbata, soki itp.), darowizny, świadczenie usług bez pobrania należności itp. – zasady rozliczeń podatkowych,
· Faktury wewnętrzne, zasady wystawiania, elementy obligatoryjne, brak wymaganych danych w fakturze wewnętrznej - skutki podatkowe i karno – skarbowe,
· Zasady rozliczania podatku należnego - szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego, data ułomna na fakturze, sprzedaż na raty, najem, dzierżawa, naprawy gwarancyjne, odpowiedzialność sprzedawcy za fakturę, nieodpłatne przekazania, reklamacje itp.,
· Zasady ustalania podstawy opodatkowania VAT – em,
· Zasady wystawiania i rozliczania faktur, obligatoryjne elementy faktury, brak wymaganych danych w fakturze - skutki podatkowe i karno – skarbowe itp.,
· Zasady opodatkowania VAT – em umów zlecenia i o dzieło,
· Opakowania zwrotne,
· Zasady zwolnienia z VAT sprzedaży towarów używanych,
· Odliczanie częściowe podatku oraz korekty podatku naliczonego przy strukturze sprzedaży, wpływ korekt na koszty i przychody w podatku dochodowym oraz wartość początkową środków trwałych,
· Zasady rozliczania nadwyżki podatku naliczonego nad należnym (zwroty bezpośrednie) – uprawnienia podatnika, kompetencje urzędu skarbowego,
· Zasady kwartalnego rozliczania VAT przez podatników,
· Określenia miejsca wykonania czynności przy dostawie towarów, oraz wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów,
· Zasady rozliczania wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów (moment powstania obowiązku podatkowego, podstawa opodatkowania, rabaty, korekty, kursy walut itp.),
· Przypadki, kiedy nie rozlicza się WNT, mimo, że nastąpił przywóz towarów z innego kraju Unii Europejskiej,
· Magazyny konsygnacyjne – zasady rozliczeń na gruncie podatku VAT,
· Zasady rozliczania wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów (moment powstania obowiązku podatkowego, warunki stosowania stawki 0%, podstawa opodatkowania, rabaty, korekty, kursy walut itp.),
· Nowe terminy do rozliczania wewnątrzwspólnotowych dostaw towarów,
· Opodatkowanie zaliczek przy WDT, WNT i eksporcie towarów,
· Zasady dokumentowania wewnątrzwspólnotowego nabycia i dostawy towarów,
· Przekazywanie nieodpłatnie towarów poza granice RP - kontrahentom z krajów UE i z krajów trzecich – zasady opodatkowania,
· Import oraz wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów otrzymanych nieodpłatnie, w drodze darowizny itp. – zasady opodatkowania,
· Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie własnych towarów – zasady opodatkowania,
· Szczególne procedury podatkowe w obrocie międzynarodowym: sprzedaż wysyłkowa, nabycie towarów w Polsce od podmiotu zagranicznego itp.
· Zasady rozliczania importu towarów z krajów nienależących do UE (moment powstania obowiązku podatkowego, podstawa opodatkowania, rabaty, korekty, kursy walut, zasady potrącania podatku naliczonego itp.),
· Zasady rozliczania eksportu towarów do krajów nienależących do UE (moment powstania obowiązku podatkowego, podstawa opodatkowania, rabaty, korekty, kursy walut, eksport bezpośredni i pośredni, warunki stosowania stawki 0% itp.),
· Zasady dokumentowania eksportu i importu towarów,
· Zasady zaliczania podatku od towarów i usług do kosztów uzyskania przychodów,
· Pozostałe zagadnienia.
· Odpowiedzi na pytania uczestników.
Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego.
Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. (012) 413-81-82
- Prowadzący
- ekspert z zakresu prawa podatkowego, były wieloletni pracownik aparatu skarbowego, Ministerstwa Finansów; konsultant podatkowy w renomowanych firmach; autor ponad 200 publikacji i artykułów z zakresu prawa podatkowego. W swojej dotychczasowej karierze przeprowadził ponad 1000 wykładów z zakresu podatku dochodowego oraz podatku od towarów i usług
- Termin
-
- 21.09.2010 - Katowice, al.Korfantego 9, Hotel KATOWICE - sala konferencyjna
- Cena
- 350.00 zł./osobę
- W cenę wliczono
- autorskie materiały szkoleniowe, poczęstunek w przerwie kawowej, lunch,
- Certyfikaty
- imienne zaświadczenie uczestnictwa
- Organizator
- SYSTEM s.c. Centrum Promocji i Szkolenia - dane teleadresowe firmy prowadzącej szkolenie - kliknij!